Ikalabindalawang Kumperensya “Kaban ng Kumpanya. Paano i-regulate ang mga function ng treasury. Corporate treasury bilang bahagi ng isang holding company

Solusyon sa automation:

IMPLEMENTATION MONITOR

Sinimulan na ng kumpanyang Ethan ang pagpapatupad ng karaniwang modelo ng pamamahala ng accounting ng subsystem ng "ITAN: Management Balance" para sa configuration ng "1C: Trade Management" sa "Red Triangle" trading house. Nag-aalok ang Trading House na "Red Triangle" ng malawak na hanay ng mga rubber-fabric conveyor belt (conveyor belt), pati na rin ang iba pang produktong goma (sleeves,

Ang kumpanya ng Millhouse ay nagpatupad na ng karaniwang modelo ng IFRS para sa pagbuo ng pag-uulat ng IFRS sa USD. Ang kumpanya ng Millhouse ay nagpatupad na ng karaniwang modelo ng IFRS para sa pagbuo ng pag-uulat ng IFRS sa USD. Dahil sa ibang functional currency mula sa regulated IFRS, lumitaw ang mga pagkakaiba sa mga halagang nagmumula sa aplikasyon ng mga probisyon sa ilalim ng IFRS sa accounting. Upang malutas ang problemang ito

Ang kumpanya ng ITAN at ang Regent holding ay naglulunsad ng magkasanib na proyekto upang i-automate ang pamamahala ng accounting, pagbabadyet at pamamahala ng pera. Ang pagpapatupad ay isasagawa pangunahin ng IT department ng Regent holding na may partisipasyon ng mga consultant ng ITAN para sa pagsasanay at&n

Noong Oktubre 2015, nagpasya ang pamamahala ng NTZ Volkhov na ipakilala ang isang awtomatikong sistema mula sa kumpanya ng ITAN. higit pa Noong Oktubre 2015, nagpasya ang pamamahala ng NTZ Volkhov na ipakilala ang isang awtomatikong sistema mula sa kumpanya ng ITAN. Ang proyekto sa kabuuan ay binalak na makumpleto sa loob ng 6 na buwan. Noong Marso 2016, inilunsad ng NTZ Volkhov ang pangalawang yugto ng proyekto: automation ng pinagsama-samang pag-uulat. Bilang bahagi ng yugtong ito, iko-configure ng mga espesyalista ng ITAN ang software

Ang kumpanya ng ITAN ay nanalo sa tender para sa "Treasury automation at paglipat ng accounting sa isang solong database" na hawak ng kumpanya ng VIKIMART. Ang sistema ng accounting ay batay sa pagsasaayos ng "1C: Integrated Automation", kasama ang subsystem na "ITAN: Management" na ipinakilala dito

Nakumpleto na ng mga espesyalista ng kumpanya ng ITAN ang trabaho sa pag-set up ng management accounting system upang umangkop sa mga detalye ng kumpanya ng Terra Auri. Bilang bahagi ng proyekto, ginawa ang mga sumusunod na setting: Ang sistemang "ITAN: Management Balance" sa "1C: Accounting 3.0" ng Customer. Ang tsart ng mga account para sa pamamahala ng accounting ay nai-set up. Na-set up ang management accounting analytics (6 na feature: CFS, CZ, Project, Article, Counterparty, Agreement), at ang mga panuntunan para sa pagsagot nito. Nakumpleto na ang pagsusulatan sa pagitan ng RBSU at ex. account. accounting. Nastro

Ang kumpanya ng ITAN ay nagsimulang magtrabaho sa isang proyekto upang i-automate ang pinagsama-samang pamamahala ng accounting at pagbabadyet para sa grupo ng mga kumpanya ng AGAMA. Ang kumpanya ng ITAN ay nagsimulang magtrabaho sa isang proyekto upang i-automate ang pinagsama-samang accounting sa pamamahala at pagbabadyet ng grupo

Ang pamamahala ng kumpanya ng Kholodilnik.ru ay nagpasya na ipakilala ang mga subsystem ng pagbabadyet at pamamahala ng pera batay sa ITAN: Management Balance system. Ang pagpapatupad ay isasagawa ng mga espesyalista sa Kholodilnik.ru batay sa mga karaniwang modelo ng kumpanya ng ITAN. Ang Kholodilnik.RU ay isang online na tindahan ng Russia na nagdadalubhasa sa pagbebenta ng lahat ng uri ng mga gamit sa bahay at sa ibang bansa. Bukas ang proyekto

Ang kumpanya ng ITAN at ang kumpanya ng BI Partner ay pumasok sa isang kasunduan sa pakikipagtulungan at pakikipagsosyo. Bilang bahagi ng pakikipagtulungan, ipo-promote ng kumpanya ng BI Partner ang produkto ng software ng ITAN: Management Balance. Sa ngayon, ang mga negosasyon ay isinasagawa sa magkasanib na pakikilahok sa mga proyekto upang i-automate ang pamamahala ng accounting sa ilang kumpanya, batay sa software

Ang kumpanya ng ITAN ay nanalo sa kompetisyon upang i-automate ang management accounting system sa Yellow, Black and White holding. Higit pang mga detalye. Ang kumpanya ng ITAN ay nanalo sa kompetisyon upang i-automate ang management accounting system sa Yellow, Black and White holding. Ang pamamahala ng Yellow, Black and White Group of Companies ay naghahanap ng solusyon sa merkado na maaaring malutas ang mga sumusunod na gawain sa maikling panahon: Mag-load ng data ng accounting mula sa kasalukuyang mga 1C system. Magpatupad ng kumplikadong meth

Noong 2104, nagpasya ang kumpanya ng PLPC na i-automate ang sistema ng pamamahala ng accounting batay sa produkto ng software ng ITAN: Balanse sa Pamamahala. Ang mga pangunahing gawain ay ang automation ng pamamahala ng pera, pagbabadyet at mga regulasyon ng dokumento. Ang sistema ng pamamahala ng accounting ay binalak na itayo sa umiiral na karaniwang pagsasaayos na "1C: Manufacturing Enterprise Management 1.3" kasama ang pagpapakilala ng "ITAN: Management Balance Sheet 2.4" na pagsasaayos dito. Ang pagpapatupad ay matatapos

Ang kumpanya ng ITAN ay nanalo ng tender para sa pagbuo at pagpapatupad ng isang sistema ng impormasyon para sa corporate financial management sa Terra Auri Group of Companies. Ang layunin ng paglikha at pagpapatupad ng isang corporate financial management information system ay upang i-automate ang proseso

Noong Hulyo 2016, ang Sberbank NPF ay nagsagawa ng isang nakaplanong paglipat sa isang bagong edisyon ng programa ng accounting: 1C: Accounting 3.0 + 1C: NPF Management 4.0, na kinabibilangan ng subsystem na "ITAN: Management Balance Sheet", ang sistemang ito ay ginagamit para sa pagbabadyet,

Nakumpleto na ng kumpanya ng ITAN ang unang yugto ng trabaho sa pagse-set up ng management accounting system at pagbuo ng property management unit para sa Voentorg OJSC. Nakumpleto na ng kumpanya ng ITAN ang unang yugto ng trabaho sa pag-set up ng management accounting system at pagbuo ng property management unit

Sa loob ng balangkas ng proyekto, ang mga sumusunod na functional block ay ipinakilala: Pagbabadyet sa daloy ng pera, Treasury, Pag-apruba ng Dokumento. Kliyente: JSC “V.I.P. Serbisyo" / "V.I.P. Serbisyo" Project: Automation ng cash management sa configuration na "ITAN: Management Balance" at "1C: Management

Ang Sberbank NPF ay matagumpay na nagtatrabaho sa ITAN: Management Balance system mula noong 2013. Ang “ITAN: Management Balance Sheet” ay ipinatupad at matagumpay na ginagamit para sa mga layunin ng pagbabadyet, pamamahala ng kontrata, treasury, at accounting para sa lokasyon ng mga kontrata. Ang Sberbank NPF ay gumagana nang mabunga sa sistemang “ITAN: Management Balance Sheet” mula noong 2013. Ang “ITAN: Management Balance Sheet” ay ipinatupad at matagumpay na ginamit para sa mga layuning pangbadyet

Ang Ochakovsky Concrete Concrete Plant ay nagpapakilala ng mga modernong teknolohiya sa pamamahala ng accounting automation batay sa ITAN: PROF Management Balance Sheet. Ang pagpapatupad ay pinlano ng aming sariling serbisyo sa IT. Ang kasaysayan ng Ochakovsky Concrete Products Plant ay nagsimula noong 1990, nang ang isang independiyenteng negosyo ay nabuo batay sa workshop No. 3 "Reinforced Concrete Products-10". Mula sa isang maliit na kumpanya, hanggang sa isang listahan ng presyo

Bilang bahagi ng proyekto upang i-automate ang pamamahala sa pananalapi ng ITAN, ang unang yugto ay nakumpleto - ang automation ng mutual settlements sa management accounting. Susunod, ito ay pinlano na pinuhin ang operational accounting, komprehensibong pagpapatupad ng management accounting, pagbabadyet at treasury. "Ali

Nanalo ang kumpanya ng ITAN sa tender para sa automation ng financial module sa Vipservice holding. Nanalo ang kumpanya ng ITAN sa tender para sa automation ng financial module sa Vipservice holding. Sa loob ng balangkas ng proyektong "Module ng Pananalapi", ang mga sumusunod na bloke ng paggana ay ipakikilala: Pagbabadyet ng accounting sa pamamahala&

Nakumpleto ng mga espesyalista ng ITAN ang trabaho sa pag-automate ng pamamahala ng pera at paglilipat ng accounting sa isang solong database para sa kumpanya ng VIKIMART. Sa panahon ng pagpapatupad ng proyekto, ang sumusunod na gawain ay nakumpleto: Ang isang teknikal na detalye ay isinulat para sa mga patakaran para sa pag-convert ng 4 na database "1C: Accounting"

Ang mga Sberbank NPF ay gumagamit ng ITAN: Management Balance Sheet para sa pagbabadyet, pamamahala ng kontrata at mga layunin ng treasury. Ang serbisyo ng accounting ay nangangailangan ng isang tool upang maitala ang lokasyon ng mga kontrata. higit pang mga detalye Ang Sberbank APF ay gumagamit ng "ITAN: Management Balance Sheet" para sa pagbabadyet, pamamahala ng kontrata at mga layunin ng treasury. Ang departamento ng accounting ay nangangailangan ng isang tool

Noong Oktubre 2015, nagpasya ang pamamahala ng NTZ Volkhov na ipakilala ang isang awtomatikong sistema mula sa kumpanya ng ITAN. Magbasa nang higit pa. Ang departamento ng pananalapi ng NTZ Volkhov ay matagal nang isinasaalang-alang ang ITAN: Management Balance system bilang isang mahusay na pagpipilian para sa paglutas ng mga problema ng auto

Nakipag-ugnayan sa amin ang kumpanya ng Design-Moda noong Setyembre 2014. Ang kumpanya ay may gawain na i-automate ang pamamahala ng accounting ng isang grupo ng mga kumpanya. Nagpasya ang pamamahala ng kumpanya na i-automate ang management accounting system batay sa software

Pagpapatupad ng isang automated system Ang pagpapatupad ay magaganap ayon sa karaniwang pamamaraan ng proyekto, na may paunang pagsusuri sa pamamaraan para sa pagbabago ng data ng RAS sa IFRS, at ang kasunod na paglalarawan nito sa "ITAN: Management Balance Sheet" na sistema. Ang Synovate Comcon ay bahagi ng internasyonal na network ng pananaliksik na Ipsos, isa sa tatlong nangungunang sa pandaigdigang merkado. Sa buong mundo, ang Ipsos ay kinakatawan sa 80 bansa. Sa Russia Synovate Comcon at

Nakumpleto ng mga espesyalista ng kumpanya ng ITAN ang trabaho sa pag-set up ng modelo ng pamamahala ng pera para sa mga detalye ng HOMAX GROUP. Bilang bahagi ng pag-set up ng modelo, ang sumusunod na gawain ay isinagawa: DDS analytics at mga priyoridad sa pagbabayad ay na-configure. Na-set up na ang modelo ng badyet ng DDS. Ang mga uri ng mga transaksyon sa pagbabayad at mga aplikasyon ay naka-highlight. Naka-set up na ang org. istraktura at mga ruta para sa pag-apruba ng mga aplikasyon ng pagbabayad. Natukoy na ang mga antas ng pag-access sa mga aplikasyon at mga seksyon ng badyet ng DDS. Naka-on

Ang kumpanya na "ITAN" at "Ginza Project" ay nagsimulang magtrabaho sa pagpapatupad ng programang "ITAN: Management Balance" upang mapabuti ang kahusayan ng pamamahala sa pananalapi. Ang pamamahala ng may hawak na "Ginza Project" ay nagpasya na ipakilala ang isang komprehensibong sistema ng pagbabadyet at pamamahala ng accounting

Sa loob lang ng 2 buwan, literal mula sa simula, ang aming mga espesyalista sa ITAN ay nagsulat ng isang subsystem para sa configuration ng 1C: Salary and Personnel Management. Ngayon ang sistema ay nagbibigay-daan para sa tamang paglalaan ng mga item sa accounting, na may maginhawang senaryo na pagpaplano ng badyet para sa taon. Bukod pa rito, isinama namin ang isang paraan ng double check para sa pagiging maaasahan ng mga tamang kalkulasyon, at samakatuwid ay para sa kahusayan ng pamamahala sa pananalapi. Ang mga empleyado ng STS Eventim ru ay matagumpay nang nagtatrabaho

Nakumpleto ng mga espesyalista ng kumpanya ng ITAN ang isang proyekto upang i-automate ang pagsusuri ng plan-fact ng kita sa kumpanyang STS Eventim RU batay sa pagsasaayos na "1C: Enterprise Accounting 2.0" higit pang mga detalye Nakumpleto ng mga espesyalista ng kumpanyang ITAN ang isang proyekto upang i-automate ang pagsusuri ng plano-katotohanan ng kita sa kumpanyang STS Eventim RU" batay sa con

Sa simula ng 2013, nagpasya ang Megalex group ng mga kumpanya na i-automate ang management accounting system batay sa ITAN: Management Balance software na produkto. Ang mga pangunahing gawain ay automation ng management accounting, cash management at pagbabadyet. sistema ng pamamahala

Nakipag-ugnayan sa amin ang kumpanya ng ACCOR noong simula ng 2016. Ang pangunahing gawain ay upang i-automate ang sistema ng accounting at pag-uulat ayon sa IFRS. higit pang mga detalyeNakipag-ugnayan sa amin ang kumpanya ng ACCOR sa simula ng 2016. Ang pangunahing gawain ay upang i-automate ang sistema ng accounting at pag-uulat ayon sa IFRS. Nagpasya ang pamamahala ng kumpanya na i-automate ang accounting ayon sa IFRS batay sa mga configuration ng “ITAN: Management Balance Sheet”. Ang ITAN: Management Balance system ay nagdaragdag sa katumpakan at pagiging maagap ng mga plano sa pananalapi, mga badyet

Ang kumpanya ay may gawain na i-automate ang management accounting at pagbabadyet. Upang ipatupad ang mga gawaing ito, nagpasya ang pamamahala ng kumpanya na bilhin ang produkto ng software ng ITAN: Management Balance. Ang pakikipagtulungan sa kumpanyang MIR GAZA ay nagsimula noong Nobyembre 2014. Ang kumpanya ay may gawain na i-automate ang management accounting at pagbabadyet. Upang makamit ang mga gawaing ito, pamamahala

Ang kumpanya ng Mircon ay dating nagtrabaho sa ITAN: Wholesale Trading House 7.7 program, na komprehensibong nag-automate ng operational at management accounting ng isang trading enterprise. higit pang mga detalyeAng kumpanya ng Mircon ay dating nagtrabaho sa ITAN: Wholesale Trading House 7.7 program, na isinama ang pagpapatakbo at pamamahala

Nakumpleto ng mga espesyalista ng kumpanya ng ITAN ang trabaho sa pag-set up ng ITAN: Management Balance system sa mga tuntunin ng pagpapanatili ng management accounting alinsunod sa patakaran sa accounting ng HOMAX GROUP. Ang produktong "ITAN: Management Balance" ay isinama sa work base na "1C: Manufacturing Enterprise Management". Bilang bahagi ng pag-set up ng control model

Sinimulan na ng IT department ng Management Company na Raiffeisen Capital ang proseso ng paglilipat ng kasalukuyang 1C: Accounting 2.0 ng kumpanya sa 1C: Accounting 3.0. higit pang mga detalye Sinimulan ng IT department ng Management Company na Raiffeisen Capital ang proseso ng paglilipat ng umiiral na "1C: Accounting 2.0" ng kumpanya sa "1C: Accounting 3.0". Kaugnay nito, upang mapanatili ang kasalukuyang sistema ng accounting ayon sa IFRS batay sa "ITAN: Management Balance Sheet", kailangan din itong i-update. Ngunit sa parehong oras panatilihin

Ang mga espesyalista sa kumpanya ng ITAN ay may awtomatikong pamamahala ng pera sa pangkat ng media ng Aktion. Bilang resulta ng "Standard Project," ang mga sumusunod na proseso ng negosyo para sa pamamahala ng pera ay awtomatiko: 1. Pagtatakda ng mga limitasyon sa badyet para sa Central Federal District, mga item sa badyet at mga proyekto; 2. Pagbubuo, kontrol sa badyet at elektronikong pag-apruba ng mga aplikasyon para sa mga pagbabayad; 3. Pagbuo ng isang rehistro ng mga pagbabayad; 4. Postro

Noong 2012, nakuha ng kumpanya ng Lendor ang produkto ng software na "ITAN: Management Balance Sheet" upang i-automate ang sistema ng accounting at pag-uulat ayon sa IFRS. Noong 2012, nakuha ng kumpanya ng Lendor ang ITAN: Management Balance software na produkto para ma-automate ang system

Nakumpleto ng mga espesyalista ng kumpanya ng ITAN ang pagsasalin at pagbagay ng modelo ng pamamahala ng accounting at pagbabadyet na isinagawa sa ITAN: Management Balance Sheet at 1C: Accounting 2.0 hanggang sa 3.0 na edisyon ng 1C: Accounting configuration sa kumpanya ng Taber Trade (chain of stores " Girlfriend "). Ang Podruzhka chain ng mga tindahan ay isang aktibo at matagumpay na Russian chain ng mga tindahan.

Ang mga espesyalista sa kumpanya ng ITAN ay nagpatupad ng isang pagsubok na halimbawa ng accounting para sa mga kontrata ng negosyo sa ITAN: Management Balance system na may integrasyon sa umiiral na pagbabadyet, management accounting at cash management system sa Aktion group ng mga kumpanya. Bilang resulta ng pagsusuri sa pagsubok, ang trabaho ay pinlano na ipatupad ang subsystem na "Contract Management". Ang Aktion-Development ay isang dynamic na umuunlad na kumpanya sa komersyal na real estate market. Siya ay nagmamay-ari ng ilan

Ang kumpanya ng ITAN at ang kumpanya ng Baltis ay pumasok sa isang kasunduan sa pagpapatupad ng management accounting batay sa 1C: Trade Management at ITAN: Management Balance Sheet. Ang pangunahing gawain sa pagpapatupad ay nakumpleto na, ang sistema ay sumasailalim sa operasyon ng pagsubok. Ang "Baltis" ay isang supplier ng mga de-latang kalakal mula sa Latvia at pakyawan na mga produktong pagkain.

Matagumpay na nakumpleto ng mga espesyalista ng kumpanya ng ITAN ang isang proyekto upang mag-install at mag-automate ng isang sistema ng pamamahala sa pananalapi sa AKTION-DEVELOPMENT at inilunsad ang mga sistema sa komersyal na operasyon. Matagumpay na nakumpleto ng mga espesyalista ng kumpanya ng ITAN ang isang proyekto upang mag-install at mag-automate ng isang sistema ng pamamahala sa pananalapi sa AKTION-DEVELOPMENT at naglunsad ng mga sistema sa produksyon

Nakumpleto ng kumpanya ng ITAN ang pagpapatupad ng isang karaniwang modelo ng IFRS ng ITAN: Management Balance Sheet subsystem sa kumpanyang QUEENGROUP. Ang modelo ng IFRS ay na-install sa gumaganang database na "1C: Accounting 8", ang pagsasanay ng gumagamit ay isinagawa, at ang mga paunang balanse ay ipinasok. Ang "QUEENGROUP" ay isang matagumpay na kumpanyang Ruso na nagpapatakbo sa larangan ng pakyawan na pagbebenta ng mga kotse, serbisyo sa transportasyon, mga piyesa ng kotse at accessories.

Ang mga espesyalista ng kumpanyang ITAN ay nagpapatupad ng isang karaniwang modelo ng pamamahala ng accounting ng ITAN: Management Balance subsystem para sa 1C: Trade Management 10.3 configuration sa kumpanyang TelecomInvest. Ang mga espesyalista ng kumpanya ng ITAN ay nagsimulang magsagawa ng magkasanib na trabaho sa Customer sa pagpapatupad ng isang karaniwang modelo ng pamamahala ng accounting ng ITAN: Management BA subsystem

Pinapabuti ng European Legal Service ang kahusayan ng pamamahala ng mapagkukunang pinansyal sa pamamagitan ng pagpapakilala ng ITAN: PROF Management Balance system. Ang European Legal Service ay isang makabuluhang manlalaro sa merkado ng mga serbisyong legal ng Russia at ngayon ay kinikilala bilang isa sa mga pinaka

Nakumpleto ng departamento ng disenyo ng kumpanya ng ITAN ang unang yugto ng pag-install ng isang sistema ng pamamahala ng accounting sa Nevsky Transformer Plant Volkhov.

Nagsagawa ng tender ang TatSotsBank para i-automate ang treasury ng bangko. Ang bangko ay nangangailangan ng modernong kasangkapan para sa paglutas ng mga problema. Higit pang mga detalye. Nagsagawa ng tender ang "TatSotsBank" para sa automation ng treasury ng bangko. Ang bangko ay nangangailangan ng isang modernong kasangkapan upang malutas ang mga problema: Pagkontrol sa badyet ng BDDS ayon sa mga limitasyon. Pagbubuo at pag-apruba ng mga aplikasyon para sa mga pagbabayad at pagsuri sa mga ito para sa mga limitasyon. Pagbuo ng kalendaryo ng pagbabayad. Kontrolin

Ang kumpanya ng Omsan Logistics ay nagsimulang makipagtulungan sa amin noong kalagitnaan ng 2011. Ang pangunahing gawain ay i-automate ang sistema ng accounting at pag-uulat ayon sa IFRS. Magbasa nang higit pa Ang kumpanya ng Omsan Logistics ay nagsimulang makipagtulungan sa amin noong kalagitnaan ng 2011. Ang pangunahing gawain ay upang i-automate ang sistema ng accounting at pag-uulat ayon sa IFRS. Nagpasya ang pamamahala ng kumpanya na i-automate ang IFRS batay sa ITAN: Management Balance software product, gamit

Nakumpleto ng departamento ng pagpapatupad ng kumpanya ng ITAN ang isang proyekto upang ipatupad at i-configure ang subsystem na "Pagbabadyet" ng configuration ng "ITAN: Balanse sa Pamamahala" upang i-automate ang pagbabadyet ng PL at bumuo ng pag-uulat ng Plan-fact para sa STS Eventim.Ru. Nakumpleto na ang departamento ng pagpapatupad ng kumpanya ng ITAN isang proyekto sa pagpapatupad at pagsasaayos ng subsystem na "Pagbabadyet" ng pagsasaayos ng "ITAN: Balanse sa Pamamahala" upang i-automate ang pagbabadyet at pagbuo ng PL

Nakumpleto na ng departamento ng disenyo ng ITAN ang pagpipino at pagpapatupad ng sistema ng pamamahala ng kontrata para sa mga detalye ng Terra Auri. Sa panahon ng proseso ng pag-setup, nakumpleto ang sumusunod na gawain: System “ITAN: Management Balance” sa “1C: Accounting 3.0” ng Customer. Ang modelo ng pamamahala ng kontrata ay na-configure. Ang mga pagpapabuti ay ginawa upang punan ang mga dokumento ng accounting mula sa mga kontrata. Ang accounting ng mga pangunahing dokumento sa ilalim ng mga kontrata ay nai-set up. Pinalawak ang accounting at planning analytics

Nakumpleto ng kumpanya ng ITAN ang trabaho sa pagbuo ng subsystem na "Contract Management" para sa mga gawain ng "NPF Sberbank" sa accounting para sa mga kontrata sa negosyo. Nakumpleto ng kumpanya ng ITAN ang trabaho sa pagbuo ng subsystem na "Contract Management" para sa mga gawain ng "NPF Sberbank" sa accounting para sa mga kontrata sa negosyo

Ang kumpanya ng Avtobau ay bumaling sa mga espesyalista ng kumpanya ng ITAN sa isang rekomendasyon upang malutas ang mga problema sa paglikha ng tumpak at agarang pag-uulat ng pamamahala.

Ang departamento ng accounting ng Sberbank NPF ay bumaling sa ITAN upang malutas ang mga problema sa paglikha ng isang kumplikadong sheet ng balanse na "Pagkalkula ng sariling mga pondo". Ang departamento ng accounting ng Sberbank NPF ay bumaling sa ITAN upang malutas ang mga problema sa paglikha ng isang kumplikadong sheet ng balanse na "Pagkalkula ng sariling mga pondo". Nagkaroon ng report

Ang kumpanya ng ITAN ay nanalo sa tender para sa paglikha ng isang sistema ng impormasyon para sa pamamahala ng ari-arian, pinagsama-samang accounting sa pamamahala at pagbabadyet para sa grupong Voentorg. Ang kumpanya ng ITAN ay nanalo sa tender para sa paglikha ng isang sistema ng impormasyon para sa pamamahala ng ari-arian, pinagsama-samang accounting sa pamamahala at pagbabadyet.

Pagsisimula ng magkasanib na proyekto para i-automate ang management accounting sa kumpanya ng Museo batay sa "ITAN: Management Balance". Ang pagsasama-sama ng sistema ng pamamahala ay binalak na isagawa sa 1C: Trade at Warehouse 7.7. Ang mga pangunahing aktibidad ng kumpanya ng Museo ay tsaa at kape para sa mga negosyo sa segment ng HoReCa.

Ang pakikipagtulungan ng mga kumpanyang "ITAN" at "Alpen Pharma" ay nagsimula sa pagpapatupad ng unang pagsubok na halimbawa ng accounting ayon sa IFRS ng Customer sa system na "ITAN: Management Balance Sheet". Ang pakikipagtulungan ng mga kumpanyang "ITAN" at Nagsimula ang "Alpen Pharma" sa pagpapatupad ng unang pagsubok na halimbawa ng accounting ayon sa IFRS ng Customer sa system na "ITAN:U"

Ang kumpanya ng ITAN ay nakumpleto ang trabaho sa pag-set up ng isang management accounting system para sa kumpanya ng Museo. Ang pagpapatupad ng proyekto ay tumagal ng dalawang buwan, at bilang isang resulta, ang isang management accounting model ay na-customize upang matugunan ang mga pangangailangan ng Customer. Nakumpleto ng kumpanya ng ITAN ang trabaho sa pag-set up ng isang management accounting system para sa kumpanya ng Museum. Ang pagpapatupad ng proyekto ay tumagal ng dalawang buwan, at bilang resulta, kami

Ang pangkat ng pagpapatupad ng ITAN ay nagsimulang magtrabaho sa pag-automate ng operational cash management sa pangkat ng mga kumpanya ng Aktion. Ang pagpapatupad ay isasagawa ayon sa pamamaraan ng isang karaniwang proyekto, na ginagarantiyahan ang matagumpay na pagpapatupad. Ang pangkat ng pagpapatupad ng ITAN ay nagsimulang magtrabaho sa pag-automate ng operational cash management sa pangkat ng mga kumpanya ng Aktion. Ang pagpapatupad ay isasagawa ayon sa karaniwang pamamaraan ng proyekto, gar

Ang pagpapatupad ng isang awtomatikong accounting at sistema ng pag-uulat alinsunod sa IFRS ay isinagawa gamit ang karaniwang pamamaraan ng proyekto. Ang proyekto ay tumagal ng 4 na buwan, bilang isang resulta, ang mga empleyado ay naghanda ng mga ulat para sa 2013 sa isang bagong programa. Ang pagpapatupad ng isang awtomatikong accounting at sistema ng pag-uulat alinsunod sa IFRS ay isinagawa gamit ang karaniwang pamamaraan ng proyekto. Ang proyekto ay tumagal ng 4 na buwan, na nagresulta sa pag-uulat para sa 2013

Nakumpleto ng mga espesyalista mula sa pangkat ng proyekto ng ITAN ang isang proyekto upang ipatupad ang isang awtomatikong sistema ng pagbabadyet sa Podruzhka retail chain. Ang mga espesyalista ng pangkat ng proyekto ng ITAN ay nakakumpleto ng isang proyekto upang ipatupad ang isang awtomatikong sistema ng pagbabadyet sa tingian

Ang kumpanya ng ITAN ay nagsimulang magtrabaho sa pagpapatupad ng isang standard management accounting model ng ITAN: Management Balance subsystem para sa 1C: Trade Management 11.1 configuration sa kumpanyang AMARE. Ang kumpanya ng ITAN ay nagsimulang magtrabaho sa pagpapatupad ng isang standard management accounting model ng ITAN: Managerial Balance subsystem "para sa configuration "1C: Management torus

Ang kumpanya ng ITAN ay nag-configure at nag-finalize ng cash management system para sa Terra Auri holding. Ang mga sumusunod na setting ay ginawa sa mga proyekto: “ITAN: Management Balance” system sa “1C: Accounting 3.0” ng Customer. Na-set up ang isang modelo ng badyet sa daloy ng salapi. Ang dokumentong "Buwanang plano sa pagbabayad ng Central Federal District" ay natapos na para sa mga proseso ng negosyo ng Customer. Ang mga uri ng mga aplikasyon at ruta para sa kanilang pag-apruba ay na-configure. Ang mga ulat sa pagbabayad ay napabuti

Nakumpleto ng pangkat ng proyekto ng ITAN ang isang proyekto upang i-automate ang pagbabadyet gamit ang isang kumplikadong modelo ng pagpaplano ng ekonomiya sa Podruzhka retail chain. Ang pagpapatupad ng proyekto ay isinagawa ayon sa karaniwang pamamaraan ng proyekto at natapos sa loob ng 6 na buwan. Bilang resulta, nasubok ang modelo ng pagbabadyet at bumuo si Podruzhka ng badyet para sa 2013 sa bagong sistema. Sa hinaharap, ang trabaho ay pinlano upang ipatupad ang subsystem na "Cash Management".

Sa kasalukuyan, maraming mga kumpanya ang nahahanap ang kanilang sarili sa isang mahirap na sitwasyon. Sa isang banda, may kakulangan sa pondo, sa kabilang banda, ang mga hinihingi sa mga nagpapautang upang agad na bayaran ang mga utang. Upang kahit papaano ay maitama ang sitwasyon, marami ang gumagawa ng mga halatang hakbang tulad ng pagtataas ng mga presyo o pagbabawas ng pamumuhunan. Gayunpaman, hindi ito palaging maipapayo - ang mataas na presyo ay binabawasan ang pagiging mapagkumpitensya ng mga produkto, at ang pagtanggi na mamuhunan ay nagpapabagal sa pag-unlad ng negosyo. Ang pag-optimize ng mga proseso sa pamamahala ng pera ay maaaring makatulong na mapanatili ang katatagan ng pananalapi.

Ang mga aktibidad tulad ng pagpaplano ng cash sa pagpapatakbo, pamamahala ng kapital sa paggawa, pagkontrol sa badyet ng mga kahilingan para sa mga paggasta ng pera at pagsusuri ng plan-fact ay nakakatulong upang makamit ang pag-optimize ng mga daloy ng pananalapi.

Bilang isang tuntunin, ang isang kumplikado ng mga instrumentong ito ay pinagsama sa isang sistema at tinatawag na isang treasury system.

Sa maraming mga negosyo, ang isang sistema ng treasury ay umiiral na, sa ilang mga lugar ay naroroon ito sa isang pinutol na anyo, at ang ilan ay nag-iisip lamang tungkol sa pangangailangan na ipatupad ito.

Gayunpaman, gusto ng bawat manager na maging epektibo ang teknolohiyang ito at makagawa ng mga tunay na resulta, halimbawa, tumulong na alisin ang mga kakulangan sa pera at mag-ambag sa paggawa ng mga tamang desisyon sa pamamahala.

Upang maging mabisa ang hinaharap na sistema, kailangang pag-aralan nang maaga ang mga karaniwang problemang kinakaharap ng halos bawat kumpanya at mga posibleng paraan upang malutas ang mga ito. Dapat pansinin na ito ay lalong mahirap na magtatag ng mga proseso ng treasury sa malalaking, multi-branch na istruktura.

Sa kasamaang palad, sa malawak na pagkakaiba-iba ng panitikan ay walang handa na manwal o gabay para sa pag-set up ng accounting para sa mga operasyon ng treasury, kaya sa artikulong ito ay isasaalang-alang natin ang mga sumusunod na katanungan:

Ano ang treasury?

Anong mga gawain ang ginagawa ng treasury?

Anong mga instrumento ang ginagamit sa treasury?

Ano ang treasury?

Ang pangunahing pag-andar ng treasury ay ang pamamahala ng mga daloy ng pananalapi, i.e. pagkalkula at pagpaplano ng kinakailangang halaga ng mga pondo sa bawat oras at pagtukoy ng mga panahon kung kailan inaasahan ang kanilang kakulangan o labis. Nagbibigay-daan ito sa iyo na maiwasan ang mga sitwasyon ng krisis at makatuwirang gamitin ang mga mapagkukunan ng kumpanya.

Ang daloy ng pananalapi ng isang negosyo ay binubuo ng mga resibo ng pera at mga pagbabayad na ibinahagi sa paglipas ng panahon, na nabuo sa kurso ng mga aktibidad ng negosyo.

Anong mga gawain ang ginagawa ng treasury?

Ang pamamahala ng pera ay isang mahalagang bahagi ng pamamahala sa pananalapi, ang estratehikong layunin kung saan ay patuloy na pataasin ang halaga sa merkado ng kumpanya sa pamamagitan ng pagdidirekta sa lahat ng mga desisyon sa pamamahala upang mapabuti ang mga pangunahing tagapagpahiwatig na nakakaapekto sa halaga.

Ang mga layunin sa pagpapatakbo ay maaaring nahahati sa dalawang bahagi - pagtugon sa mga pangangailangan ng pera ng kumpanya at pag-optimize ng mga daloy ng salapi.

Ang pagkamit ng mga layuning ito ay sinisiguro sa pamamagitan ng paglutas ng mga sumusunod na pangunahing gawain:

Layunin: matugunan ang mga pangangailangan sa pera ng kumpanya:

pagpapanatili ng pinakamainam na halaga ng mga reserbang cash sa mga sentro ng accounting;

pag-aalis ng mga puwang sa pera (negatibong balanse sa pagtatapos ng panahon);

pagsusuri ng pagkakaroon ng cash;

Target: pag-optimize ng daloy ng pera:

Setting ng KPI;

kalendaryo (lingguhan) pagpaplano ng pera;

paggawa ng mga pagbabayad sa loob ng mga limitasyon ng badyet;

kontrol ng bawat pagbabayad (koordinasyon ng mga kahilingan sa gastos);

pamamahala ng mga relasyong kontraktwal;

pamamahala ng account receivable;

pamamahala ng mga account payable;

plan-factual analysis ng calendar plan;

kontrol ng KPI;

Dapat pansinin na ang mga gawain ng pamamahala ng pagkatubig at pagpaplano ng pera ay isinasagawa din gamit ang isang tool tulad ng "Pagbabadyet" - ang tool na ito ay napakalapit na nauugnay sa treasury.

Ngunit ang pagbabadyet ay pangunahing responsable para sa pangmatagalang pagpaplano, habang ang treasury ay nilulutas ang mga problema sa pagpapatakbo (panandaliang) pagpaplano, na may detalye hanggang sa araw o sa bawat partikular na pagbabayad.

Anong mga tool sa treasury ang lumulutas sa mga problema sa itaas?

Ang isa sa mga pangunahing tool ng treasury ay ang cash flow budget.

Ang pag-drawing ng cash budget ay nagbibigay-daan sa iyong mahulaan ang net cash flow ayon sa uri ng aktibidad: operating, financial at investing.

Ang cash flow budget (CFB), bilang panuntunan, ay pinagsama-sama para sa isang mahabang panahon (quarter, buwan) at para sa treasury system ito ay isang limitasyon, o sa halip, isang limitasyon sa badyet.

Masasabi nating ang BDDS ay ang link sa pagitan ng pagbabadyet at treasury, para lamang sa sistema ng pagbabadyet ito ang "output", at para sa sistema ng treasury ito ang "input". Karaniwang nangyayari ang pagsasama-sama ng BDDS sa tatlong yugto:

pagtukoy sa dami ng mga resibo at pagbabayad;

pagpapasiya ng mga volume at istraktura ng panlabas na financing;

pagsasaayos ng balanse ng cash upang matiyak ang minimum na kinakailangang balanse ng cash;

Para sa isang pangkat ng mga kumpanya, ang nilalaman ng impormasyon ng tool ay tumataas sa kaso ng pagbuo ng isang BDDS sa isang pinag-isang (solong) format para sa bawat legal na entity at isang pinagsama-samang BDDS para sa buong hawak.

Praktikal na karanasan

Isaalang-alang natin ang paggamit ng tool na ito gamit ang sumusunod na halimbawa: ang kumpanya ay nagbibigay ng mga serbisyo sa transportasyon at may humigit-kumulang 11 na sangay sa buong Russia.

Sa kasaysayan, ang kumpanya ng pamamahala at mga malalayong dibisyon ay nagtrabaho nang higit na awtonomiya.

Ang pamamahala ng pera ay desentralisado, at ang pagpaplano ay isinagawa ng bawat sangay nang hiwalay at sa sarili nitong format, i.e. walang pinag-isang pag-uuri ng mga item sa BDDS at ang istraktura ng badyet mismo. Walang paraan upang pagsama-samahin ang impormasyon sa mga daloy ng salapi, na humantong sa sumusunod na sitwasyon: nang magkaroon ng mga kakulangan sa pera, ginamit ng sangay ang mga serbisyo ng bangko at, nang naaayon , tumaas na gastos sa pagbabangko.

Bilang resulta, imposibleng ihambing ang pagganap ng mga miyembro ng grupo, at walang usapan tungkol sa cross-financing sa hawak.

Solusyon

Ang mga problema sa itaas ay nalutas sa pamamagitan ng organisasyon ng isang sentralisadong kaban ng bayan at ang pagbuo ng isang pinag-isang badyet ng BDDS. Ang isang pinag-isang pag-uuri ng mga item sa badyet ay binuo, na isinasaalang-alang ang mga detalye ng lahat ng mga taong kasama sa hawak. Isang mekanismo para sa pagsasama-sama ng badyet ay ginawa rin.

Pinahintulutan nito ang mga may-ari ng negosyo na suriin at ihambing ang kalagayang pampinansyal ng mga malalayong dibisyon at gumawa ng matalinong desisyon sa muling pamamahagi ng mga magagamit na pondo sa pagitan nila.

Kaya, ang kumpanya ay nagawang pamahalaan ang mga daloy ng pera ng isang heograpikal na ipinamamahagi na network ng mga sangay bilang isang solong organismo.

Ang isa pang tool ay ang kalendaryo ng pagbabayad, na sumusubaybay sa dynamics ng mga pagbabayad, na nagbibigay-daan sa iyong i-synchronize ang mga resibo at pagbabayad online at matiyak ang pagsunod sa mga priyoridad sa pagbabayad.

Ang pag-drawing at pagbuo ng isang kalendaryo ng pagbabayad ay nagbibigay-daan sa iyo upang matukoy ang balanse sa simula at katapusan ng panahon, mga papasok at papalabas na cash flow na may detalye hanggang sa araw.

Praktikal na karanasan

Tingnan natin ang kahalagahan ng paggamit ng pag-iiskedyul na may isang halimbawa. Ang kumpanya ay nakikibahagi sa mga aktibidad ng proyekto, habang ang mga proyekto ay pangmatagalan at ang mga kondisyon ng mga relasyon sa mga customer ay patuloy na nagbabago.

Ang buong pagpaplano ay isinagawa lamang sa mga gastos; dahil sa mga detalye ng negosyo, napakahirap hulaan ang kita mula sa mga benta sa araw. Ang isa pang kahirapan ay ang buwanang plano ng kita ay hindi natupad nang buo, at nagkaroon ng sapilitang labis na paggastos ng mga pondo sa mga tuntunin ng mga gastos.

Ang sitwasyong ito na may nakakainggit na pare-pareho ay humantong sa mga kakulangan sa pera sa loob ng isang buwan ng kalendaryo at, bilang resulta, sa mga pagkaantala sa pagbabayad ng mga suweldo sa mga empleyado, hindi pagtupad sa mga kasunduan sa mga supplier at mga karagdagang gastos.

Solusyon

Matapos ang isang masusing pagsusuri, lumabas na ang mga pinuno ng Central Federal District ay maaaring halos palaging ipahiwatig ang eksaktong petsa ng paggasta; ang labis na paggasta sa mga item sa gastos ay nauugnay sa hindi makatwirang pagpaplano ng mga gastos para sa pagsasanay, modernisasyon ng kagamitan, i.e. mga artikulong hindi kritikal para sa mga aktibidad sa pagpapatakbo.

Kailangang lutasin ng pamamahala ang dalawang problema nang sabay-sabay:

Pagtataya ng mga resibo upang ang balanse ng mga pondo sa pagtatapos ng araw ay makalkula nang tumpak hangga't maaari.

Upang maiwasan ang isang sitwasyon kung saan ang plano ng kita ay hindi natutupad, ngunit ang plano sa paggasta ay natupad nang buo.

Upang malutas ang unang problema, ang pag-uuri ng mga artikulo ng BDDS ay muling ginawa upang sa bawat artikulo ay posible na matukoy ang paraan ng pamamahagi sa araw. Ang mga dependences ng indibidwal na mga item sa kita sa iba pang nakaplano o aktwal na mga tagapagpahiwatig ay itinatag.

Para sa ganap na "hindi mahuhulaan" na mga artikulo, ang paraan ng pamamahagi ay itinakda bilang pang-araw-araw na average; para sa isang bilang ng mga artikulo, ang batayan ng pamamahagi ay mga coefficient na kinakalkula batay sa istatistikal na data mula sa mga nakaraang panahon.

Upang malutas ang pangalawang problema, ito ay isang kaaya-ayang desisyon na "i-link" ang plano ng paggasta (sa pagsasanay, modernisasyon) sa plano ng kita, i.e. upang ang mga gastos na ito ay mabayaran ayon sa proporsyon sa pagpapatupad ng plano para sa pagtanggap ng mga pondo mula sa mga benta.

Bilang resulta ng mga hakbang na ito, naging posible na i-synchronize ang mga cash flow sa pamamagitan ng tamang paghahanda at pagpapatupad ng isang kalendaryo ng pagbabayad na sumasalamin sa mga partikular na deadline, volume, pinagmumulan ng kita at mga direksyon para sa mga pondo sa paggastos.

Ang pinaka-epektibong paraan upang maiwasan ang hindi awtorisadong paggasta ng DS ay ang mekanismo para sa pag-uugnay at pag-apruba ng mga kahilingan para sa paggasta ng DS.

Ang aplikasyon ay kahilingan ng empleyado para sa resibo o pagbabayad ng DS, na naglalaman ng lahat ng impormasyon tungkol sa operasyong ito: layunin, tatanggap, petsa ng operasyon.

Ang aplikasyon ay dapat na aprubahan ng mga responsableng tao at pagkatapos ng pag-apruba, ang aktwal na paglilipat ng mga pondo ay dapat maganap batay sa aplikasyon.

Ang tool na ito ay ginagamit sa maraming mga organisasyon at nagbibigay ng medyo malinaw na mga resulta.

Samakatuwid, nais kong bigyang pansin ang koneksyon sa pagitan ng pagtatayo ng mekanismo para sa pagbuo ng mga aplikasyon gamit ang kalendaryo ng pagbabayad at BDDS.

Una, ang aplikasyon ay dapat na maging batayan para sa pagbuo ng isang kalendaryo ng pagbabayad, at pangalawa, batay sa mga aplikasyon, ito ay maginhawa upang lumikha ng isang rehistro ng mga pagbabayad para sa susunod na araw ng pagbabangko at lumikha ng mga order sa pagbabayad.

Ngunit ang pinakamahalaga, ang aplikasyon ay dapat na subaybayan para sa pagsunod sa mga limitasyon sa badyet.

Praktikal na karanasan

Tingnan natin kung paano nakakaapekto ang relasyong ito sa gawain ng kaban ng bayan gamit ang sumusunod na halimbawa.

Ang kumpanya ay nakikibahagi sa mga aktibidad ng tour operator at binubuo ng isang malaking bilang ng mga dibisyon at empleyado.

Ang direktor ng pananalapi ay nakapag-iisa na gumanap ng mga function ng treasury, na binubuo ng pag-endorso ng mga aplikasyon sa papel.

Ang pagpaplano ay hindi isinagawa sa organisasyon, at ang mga gawain sa pamamahala ng pera ay nabawasan sa kontrol sa pagpapatakbo ng mga pagbabayad.

Sa konteksto ng patuloy na pagpapalawak ng negosyo, ang proseso ng pag-apruba ng mga aplikasyon ay nagsimulang tumagal sa halos lahat ng oras, at ang paglutas ng mga isyu tungkol sa pagbabayad ng mga over-limit na pagbabayad o mga deadline para sa paglilipat ng mga aplikasyon ay nangangailangan ng halos araw-araw na pagpupulong.

Solusyon

Inaprubahan ng pamamahala ang ideya ng pagpapalawak ng departamento ng pananalapi at pagtatalaga ng isang bagong empleyado sa tungkulin ng ingat-yaman. Ang direktor sa pananalapi ay nagtalaga ng ilan sa kanyang mga kapangyarihan sa kanya, ngunit upang ang buong proseso ay maganap sa ilalim ng kanyang kontrol, kinakailangan upang matukoy ang mga limitasyon sa mga item sa badyet para sa hinaharap na panahon.

Para sa layuning ito, napagpasyahan na bumuo at magpatupad ng isang BDDS sa buwanang mga pagitan, na nagtatakda ng limitasyon para sa kasunod na paggamit ng mga pondo sa panahon ng pagpaplano ng pagpapatakbo.

Bilang resulta, ang pangunahing pokus ng CFO ay ang paghahanda at pag-apruba sa badyet ng daloy ng salapi.

Ang ingat-yaman, sa turn, ay kailangang mabilis na subaybayan ang lahat ng mga aplikasyon para sa pagsunod sa mga limitasyon ng badyet at, sa kaso kung saan ang aplikasyon ay hindi lalampas sa limitasyon, awtomatikong aprubahan ito.

Pinahintulutan nito ang CFO na bigyang-pansin ang estratehikong pamamahala at pagpaplano sa pananalapi.

Kung ang pagpaplano ng BDDS ay malulutas ang mga isyu ng kontrol sa paglampas sa limitasyon ng badyet, kung gayon ang gawain ng pagbabalanse ng mga pagbabayad (sa anong pagkakasunud-sunod upang gumawa ng mga pagbabayad at kung aling mga pagbabayad ang maaaring ilipat at kung alin ang hindi) ay matagumpay na isinasagawa ng mekanismo para sa pagtukoy ng priyoridad ng mga pagbabayad.

Ang sistema ng priyoridad ng pagbabayad ay nagbibigay-daan sa iyo na i-optimize ang kalendaryo ng pagbabayad kung sakaling ang halaga ng mga aplikasyon sa isang partikular na araw ay lumampas sa magagamit na halaga ng mga mapagkukunan ng pagbabayad. At para sa mabilis na paggawa ng desisyon, sa rehistro, ang mga pagbabayad ay dapat igrupo sa pababang pagkakasunud-sunod ng priyoridad.

Ang isa pang mahalagang tool ng sistema ng pamamahala sa pananalapi ay ang regulasyon ng mga balanse ng cash. Ang pamantayan ay kinakailangan upang matukoy ang kakulangan o labis ng paraan ng pagbabayad at nagpapahintulot sa mga desisyon na gawin sa kanilang pagtatapon sa maikling panahon upang makakuha ng pinakamataas na epekto.

Praktikal na karanasan

Ang kumpanya ng kalakalan ay may mataas na cash turnover at isang malaking bilang ng mga pagbabayad hanggang sa 30-40 bawat araw.

Kasabay nito, ang kumpanya ay nagkaroon ng problema sa kakulangan ng mga pondo (may mas kaunting mga pondo sa mga account kaysa sa kinakailangan upang bayaran ang mga invoice).

Nakatanggap ang departamento ng pananalapi ng hanggang 100 aplikasyon, kung saan humigit-kumulang 30 ang kailangang bayaran "ngayon." Ang tanong kung kaninong aplikasyon ang unang magbayad ay napagpasyahan sa pagitan ng mga pinuno ng Central Federal District, na awtomatikong binago ang mga relasyon sa negosyo sa mga personal na kumpetisyon, na tumagal ng maraming oras ng pagtatrabaho.

Solusyon

Ang paraan sa labas ng sitwasyong ito ay upang matukoy nang maaga ang mga pamantayan na makakaimpluwensya sa desisyon sa pagbabayad at alisin ang kadahilanan ng tao hangga't maaari. Upang maipatupad ang pamamaraang ito, kinakailangan na gumawa ng ilang mga aksyon.

Hakbang 1. Tukuyin ang listahan ng mga item sa gastos at ang kanilang katayuan. Bilang isang patakaran, ang mga artikulo ay nahahati sa tatlong pangkat ayon sa kanilang katayuan:

status 1 - mga item na dapat bayaran muna (halimbawa, mga pag-aayos sa mga bangko at awtoridad sa buwis);

katayuan 2 - mga item na dapat bayaran nang pangalawa (halimbawa, ang halaga ng pagbili ng mga kalakal);

status 3 - mga item na binabayaran kung ang lahat ng mga pagbabayad sa una at pangalawang grupo ay ginawa (halimbawa, mga gastos na nauugnay sa mga pangangailangan sa negosyo ng kumpanya).

Hakbang 2. Tukuyin ang kahalagahan ng katapat para sa kumpanya. Una sa lahat, ang mga invoice na inisyu ng mga "strategic" na katapat (halimbawa, ang mga interesado sa kumpanya sa mga tuntunin ng pangmatagalang kooperasyon) ay dapat bayaran.

Hakbang 3. Tukuyin ang katayuan ng kasunduan, dahil ang "hindi pantay" na mga kasunduan ay maaaring tapusin sa parehong katapat. Sa mga kondisyon ng kakulangan ng mga pondo, ipinapayong matukoy ang mga priyoridad para sa kanilang pagpapatupad, alinsunod sa kung saan ang mga ibinigay na mga invoice ay babayaran.

Bilang resulta ng pagkumpleto ng lahat ng mga aksyon, ang mga empleyado ng departamento ng pananalapi ay nakatanggap ng isang listahan ng mga item na may mga pre-set na priyoridad at isang ranggo na listahan ng mga katapat at kontrata.

Ginawa nitong posible na matukoy ang priyoridad ng bawat aplikasyon nang walang pakikilahok ng mga empleyado ng iba pang mga departamento, na, naman, ay pinadali ang gawain ng lahat ng mga departamento at nai-save ang oras ng pagtatrabaho ng mga empleyado.

Sino ang may katuturan upang ipatupad ang treasury?

Kapag nagpapatupad ng cash management system, mahalagang pag-aralan ang inaasahang epekto sa ekonomiya at mga gastos sa pagpapatupad.

Posible na para sa isang maliit na negosyo ang resulta ay hindi bigyang-katwiran ang mga gastos na natamo, ngunit para sa isang malaking organisasyon na may malaking turnover at mga numero ng kawani na ito ay hindi lamang ipinapayong, ngunit maaari ring i-save ang negosyo.

Upang ipatupad ang sistema, ito ay kinakailangan hindi lamang upang matukoy ang mga tao na gagawa ng isa o ibang treasury function, ngunit din upang ayusin ang isang sentralisadong pinag-isang pamamahala.

Kadalasan, sa mga kumpanya, ang mga function ng treasury ay ginagampanan ng iba't ibang mga departamento, halimbawa, ang departamento ng accounting ay responsable para sa pakikipag-ugnayan sa bangko, ang departamento ng pagpaplano ng ekonomiya ay nagpaplano ng daloy ng salapi, at ang direktor ng pananalapi ay naghahanda ng mga ulat.

Ngunit ang treasury ay gumagana nang mas mahusay kapag ang lahat ng mga function, kabilang ang pakikipag-ugnayan sa bangko, ay inilipat sa isang espesyal na nakatuong yunit.

Isang klasikong halimbawa: para sa treasury mahalagang makita ang kasalukuyang balanse sa mga kasalukuyang account, at ang mga empleyado ng accounting ay nagpoproseso ng mga pagbabayad pagkalipas ng ilang araw, kapag may dumating na kumpirmasyon sa papel. Ang paraan sa labas ng sitwasyong ito ay karaniwang binubuo ng mga sumusunod na pagbabago sa organisasyon:

kinuha ng departamento ng pananalapi ang mga tungkulin ng pagsubaybay sa mga pagbabayad;

Ang "client-bank" ay ginagamit upang magpasok ng impormasyon sa system;

Nababawasan din ang kahusayan dahil sa maling istruktura ng organisasyon ng kumpanya kung, halimbawa, ang departamento na kumokontrol at nagbibigay ng impormasyon sa mga account na dapat bayaran at matatanggap o nagsasagawa ng mga relasyong kontraktwal ay hindi direktang nag-uulat sa direktor ng pananalapi. Bilang resulta, ang mga departamento ay may iba't ibang motibasyon, na nakakaapekto sa kahusayan ng pamamahala sa pananalapi.

Samakatuwid, mahalagang bumuo ng istraktura ng organisasyon upang ang isang espesyal na yunit na pinamumunuan ng Direktor ng Pinansyal ay responsable para sa pamamahala ng pera.

Ang dibisyong ito, bilang panuntunan, ay tinatawag ding "Treasury" at nagsasagawa ng pamamahala sa pagpapatakbo ng mga daloy ng pananalapi ng kumpanya, batay sa organisasyon ng mga relasyon sa mga bangko, mga kompanya ng seguro, iba't ibang mga pondo at iba pang mga institusyong pinansyal. Kinakailangang mag-isip tungkol sa pagpapatupad ng treasury sa ilalim ng mga sumusunod na kondisyon:

Pagtaas ng bilang ng mga katapat;

Pagtaas ng turnover, bilang ng mga operasyon ng treasury, atbp.

Kumplikadong istraktura ng organisasyon (holding, branch structure)

Iba't ibang aktibidad ng organisasyon (ilang uri ng mga aktibidad sa pagpapatakbo, pananalapi, pamumuhunan)

Saan magsisimula?

Tulad ng ipinapakita ng kasanayan, bago simulan ang trabaho sa pagpapatupad ng system, kinakailangan upang matukoy ang mga layunin, mga kinakailangan para sa system, mga deadline, badyet ng proyekto at humirang ng isang taong responsable. Ang direktor sa pananalapi ay karaniwang gumaganap bilang ang nagpasimula ng proseso at ang taong responsable.

Kapag malinaw na ang mga kinakailangan, ipinapayong ilarawan muna kung paano gagana ang hinaharap na sistema. Upang gawin ito, kailangan mong magsimulang magtrabaho sa pamamagitan ng paglikha ng isang pinag-isang pamamaraan para sa pamamahala ng mga pondo ng kumpanya.

Bago pag-usapan ang pamamaraan, dapat tandaan na Ang bawat organisasyon ay magkakaroon ng sarili nitong hanay ng mga aktibidad at sariling pamamaraan ng accounting, dahil Ang accounting para sa mga operasyon ng treasury ay higit na nakasalalay hindi lamang sa mga detalye ng negosyo, istraktura ng organisasyon, kundi pati na rin sa mga partikular na opisyal.

Halimbawa, para sa isang maliit na kumpanya na ang istraktura ng organisasyon ay binubuo ng 3 mga departamento, ang mga function ng treasurer ay maaaring isagawa ng punong accountant, na mag-aaprubahan din ng mga kahilingan para sa mga gastos, i.e. ang chain ng pag-apruba ay bubuo ng isang link; sa kasong ito, ito ay sapat na upang bumuo ng isang application form at isang cash flow budget (CFB).

Kaugnay nito, upang maisaayos ang isang sentralisadong treasury sa isang kumpanyang may hawak na may isang kumplikadong istraktura ng organisasyon, ang hanay ng mga aktibidad ay magiging mas malawak. Halimbawa, para dito kakailanganin mong tukuyin ang lahat ng cash flow sa mga panlabas na katapat at settlement sa loob ng grupo, maglaan ng treasurer para sa bawat legal na entity at gumawa ng algorithm para sa pagsasama-sama ng BDDS.

Ang isa pang mahalagang aspeto ay ang pagkakaroon o kawalan ng isang sistema ng pagbabadyet sa negosyo: halimbawa, kung ang BDDS ay nabuo na, kung gayon para sa treasury maaari itong magamit sa tapos na anyo, bilang mga limitasyon sa paggasta ng mga pondo.

Kaya, lumalabas na ang algorithm para sa pagbuo ng isang methodological na batayan ay nakasalalay sa istraktura ng kumpanya, ang mga detalye ng mga aktibidad nito at ang pagkakaroon ng isang tool sa pagbabadyet sa enterprise.

Plano ng kaganapan

Bago simulan ang pagbuo ng isang pamamaraan, mas mahusay na gumuhit ng isang plano ng aksyon; makakatulong ito na mahulaan ang lahat ng gawain upang lumikha ng pamamaraan at maunawaan kung anong yugto kung aling mga empleyado ng kumpanya ang kailangang lumahok sa paglikha ng pamamaraan.

Upang ayusin ang naturang proseso, bilang isang patakaran, kinakailangan upang magsagawa ng isang bilang ng mga aktibidad:

Hakbang 1: pag-aralan ang mga kasalukuyang proseso ng negosyo para sa daloy ng salapi;

Hakbang 2: ilarawan ang mga proseso ng negosyo sa treasury sa hinaharap;

Hakbang 3: tukuyin ang mga sentro ng pananagutan sa pananalapi;

Hakbang 4: bumuo ng isang badyet sa daloy ng salapi;

Hakbang 5: bumuo ng isang pamamaraan para sa pag-apruba ng mga aplikasyon at naka-print na mga form;

Hakbang 6: bumuo ng isang pamamaraan sa pagpaplano ng pananalapi;

Hakbang 7: bumuo ng mga regulasyon para sa pagganap ng mga function ng treasury;

Hakbang 8: bumuo ng isang pamamaraan para sa pagtatasa ng pagiging epektibo ng treasury system.

Tandaan: Para sa malalaking negosyo, ang pagpapatupad ng treasury ay karaniwang nangyayari pagkatapos ng pagpapatupad ng pagbabadyet, at ang mga hakbang 3 at 4 ay nakumpleto na. Sa kasong ito, gumaganap ang BDDS bilang mga limitasyon sa paggastos ng mga pondo.

Tingnan natin ang bawat isa sa mga kaganapang ito.

Halos lahat ng mga resulta ng mga aktibidad ay dapat isama sa isang dokumento na tinatawag na "Mga Regulasyon para sa pagganap ng mga function ng treasury," ngunit para sa kaginhawahan, i-highlight namin ang mga pangunahing bloke ng dokumentong ito at isaalang-alang ang kanilang pagbuo nang hiwalay.

Ang unang resulta ng paglikha ng isang pamamaraan ay ang dokumentong "Paglalarawan ng mga kasalukuyang proseso ng negosyo para sa daloy ng salapi"; ang dokumentong ito ay karaniwang hindi kasama sa mga regulasyon, ngunit magsisilbing batayan para sa paglalarawan ng mga bagong proseso ng negosyo; ito ay magiging kapaki-pakinabang din sa ang kaganapan ng kasunod na modernisasyon ng pamamaraan.

Ang isa pang resulta ng paglikha ng pamamaraan ay ang dokumentong "Album ng Mga Naka-print na Form", lahat ng naka-print na form at form ay kasama sa mga regulasyon, sa parehong oras, makatuwiran na iimbak ang mga ito nang hiwalay, dahil Pana-panahong pini-print ang mga ito ng mga gumagamit o agad na pinupunan sa elektronikong paraan.

Ang huling resulta ng paglikha ng pamamaraan ay dapat na ang dokumentong "Methodology para sa pagtatasa ng pagiging epektibo ng treasury system." Ang dokumentong ito ay hindi rin kasama sa mga regulasyon, ngunit gagamitin upang suriin ang paggana ng mismong pamamaraan, i.e. upang i-verify ang pagkamit ng mga nakatakdang layunin bilang resulta ng pagpapatupad ng sistema ng treasury.

Konklusyon:

Ang paglikha ng isang epektibong sistema ng pamamahala ng pera ay nauuna sa pamamagitan ng maraming gawaing pamamaraan, na kinabibilangan ng pagsusuri sa istraktura ng negosyo, pag-aaral sa kasalukuyang kalagayan sa pananalapi, pagkilala sa mga lugar ng problema at pagbuo ng mga paraan upang malampasan ang mga ito, at pagbuo ng mga dokumento ng regulasyon.

Ang bawat organisasyon ay magkakaroon ng sarili nitong hanay ng mga aktibidad, kaya mahalaga na ang pagbuo ng pamamaraan ay isinasagawa ng mga nakaranasang espesyalista, o ang mga consultant na nagdadalubhasa sa lugar na ito ay kasangkot. Mayroong maraming mga aspeto na dapat isaalang-alang kapag bumubuo ng isang pamamaraan; samakatuwid, ang isang mahalagang bahagi ng tagumpay ay ang propesyonalismo at praktikal na karanasan ng mga espesyalista na direktang kasangkot sa prosesong ito.

Ang resulta ng mahirap na gawaing ito ay ang maayos at naka-streamline na gawain ng treasury - tulad ng mekanismo ng isang Swiss watch.

Ang modernong treasury ay tinawag na magsagawa ng higit pang mga function kaysa sa kontrol lamang ng mga pagbabayad, samakatuwid, sa kondisyon, ang lahat ng mga function ng treasury ay maaaring nahahati sa dalawang grupo: pagpaplano at kontrol, pag-optimize ng mga proseso at pamamaraan.

Pagpaplano at kontrol

Ang mga pangunahing tungkulin ng anumang treasury ay ang panandaliang pagpaplano ng daloy ng salapi, pagbuo ng kalendaryo ng pagbabayad, pagpapanatili ng solvency ng kumpanya at pagpigil sa mga puwang sa pera.

Ang isang mas advanced na gawain ay ang pagsubaybay sa mga pagbabayad para sa pagsunod sa badyet. Sa pinakasimpleng anyo nito ay ipinatupad ito tulad nito. Kung ang application ng pagbabayad ay nasa rehistro ng pagbabayad at ang halaga nito ay hindi lalampas sa balanse sa ilalim ng kaukulang cash flow budget item (CFB), pagkatapos ay ipapadala ang dokumento para sa pagpapatupad. Kung ang sagot ay "hindi" sa hindi bababa sa isa sa dalawang puntong ito, ito ay sumasang-ayon din sa pamamahala.

Mas mahirap kapag malinaw na hindi sapat ang impormasyon tungkol sa mga limitasyon sa BDS at kailangan ng karagdagang tseke sa budget of income and expenses (BDR). Sa kasong ito, ang isang positibong desisyon ay madalas na ginagawa kahit na ang halaga ay mas mataas kaysa sa binalak sa BDDS. Halimbawa, nag-alok ang kumpanya na magbayad nang maaga ng tatlong buwang upa na may 20 porsiyentong diskwento. Dito, walang saysay ang kontrol sa BDDS, dahil ang badyet na ito ay maaaring may kasamang buwanang pagbabayad (habang ang libreng balanse ay sapat para sa tatlong buwang pagbabayad ng upa). At ang isang tseke sa BDR (isinasaalang-alang ang pagkalat ng halaga sa loob ng tatlong buwan sa pantay na bahagi) ay magbibigay ng berdeng ilaw sa naturang panukala. At ang kumpanya sa huli ay makikinabang sa kita.

Ang pamamahala ng Treasury ay nagsisimula pa lamang sa pagpaplano at kontrol ng mga pagbabayad. Ang susunod na yugto ay suriin ang pagpapatupad ng mga pamamaraan ng korporasyon.

Ang pagbabayad ng pera ay isang natatanging kaganapan sa aktibidad ng negosyo kung saan maaaring ilakip ang iba't ibang mga kontrol. Hindi lamang ang katapat, kundi pati na rin ang nagsisimula ng pagbabayad ay interesado sa agarang paglilipat ng mga pondo. Para sa huli, nangangahulugan ito ng paghahatid ng mga kalakal sa oras o pagsisimula ng trabaho sa isang proyekto sa oras. Dahil dito, ang sandali ng pagproseso ng aplikasyon ay maaaring magsilbing control point, halimbawa, sa mga tuntunin ng pamamahala sa peligro. Siyempre, hindi ito direktang responsibilidad ng Treasury. Ngunit dahil ang pagpapatupad ng karamihan sa mga desisyon sa pamamahala ay nangangailangan ng pera, ang kalendaryo ng pagbabayad ay magsisilbing isang "check post" para sa kanila.

Ito ay sapat na upang i-highlight ang mga pangunahing panganib, matukoy kung paano dapat gawin ang mga pagpapasya sa mga ito, i-project ang mga ito sa kalendaryo ng pagbabayad at hindi makaligtaan ang mga pagbabayad nang walang kinakailangang pag-apruba.

Maaari mo ring idagdag sa listahan ng mga function ng treasury ang mga bahagi ng pamamahala sa peligro na likas sa dibisyong ito bilang insurance ng ari-arian, pag-hedging ng mga bukas na posisyon ng pera at kontrol sa epektibong paggamit ng kapital ng negosyo.

Ang karagdagang pag-unlad ng mga function ng treasury control - mga obligasyon sa korporasyon. Sa maikling panahon, ang mga kumpanya ay kadalasang limitado sa pamamahala ng karamihan sa kanilang mga gastos. Natapos na ang mga kasunduan sa mga supplier at kontratista, at may mga mandatoryong pagbabayad tulad ng sahod, upa, buwis, atbp. Sa isip, ang treasury (o, bilang kahalili, ang departamento) ay dapat makatanggap ng impormasyon tungkol sa lahat ng hinaharap (totoo at posible) na mga gastos sa ilalim ng lahat ng kontrata. At kung ikakalat natin ang kabuuang dami ng mga obligasyon sa paglipas ng panahon, ang iskedyul ng pagbabayad ng kumpanya ay halos handa na.

Halos lahat ng kahilingan sa pagbabayad ay dapat na nakatali sa isang partikular na kasunduan (siyempre, ang isang pagbubukod ay maaaring gawin para sa maliliit na gastos). Walang wastong dokumento - walang bayad. Kung ang naturang panuntunan ay itinatag, kung gayon ang aplikasyon ay sinuri ng treasury hindi lamang para sa pagsunod sa badyet, kundi pati na rin sa kontrata (talagang natapos ito, tinukoy nito ang eksaktong mga obligasyon, ang halaga ay hindi naiiba sa kontraktwal, ang mga tuntunin ng pagbabayad ay pareho). Ito ay isang simpleng kinakailangan, ngunit sa pagsasagawa kung minsan ay may pangangailangan na magbayad sa ilalim ng isang kasunduan na hindi pa pinirmahan ng magkabilang panig.

yun. Ang treasury ay may isa pang lugar para sa kontrol - ang pagtupad ng mga obligasyon ng kumpanya mismo at mga kasosyo nito sa negosyo, halimbawa, sa isang pautang at mga supplier.

Para maiwasan ang mga pagkaantala at gawing epektibo ang treasury system para sa pamamahala, maaari kang magpakilala ng ilang partikular na benchmark, halimbawa, "porsyento ng mga overdue na account na babayaran para sa mga hilaw na materyales" at italaga ito bilang KPI sa treasury (standard - 0%).

Kapag naglilipat ng mga karagdagang pag-andar sa treasury, huwag kalimutan na ang mga pangunahing gawain ng departamentong ito ay upang bigyan ang kumpanya ng mga mapagkukunang pinansyal, pati na rin ang tama at napapanahong pagpapatupad ng mga pagbabayad na nasa loob ng badyet. Samakatuwid, ang pagiging epektibo ng mga hakbang upang mapalawak ang mga responsibilidad ng kaban ng bayan ay kailangang maingat na masuri. Pagkatapos ng lahat, sa isang hindi makatwiran na diskarte, maaari mong makapinsala sa mga umiiral na proseso at madagdagan ang mga gastos ng kumpanya.

Tila hindi ang pinakamahalagang function mula sa isang punto ng pamamahala, ngunit hindi gaanong mahalaga, ay ang pagsubaybay sa kawastuhan ng data para sa mga layunin ng accounting (buwis). Nangangahulugan ito na suriin ang aplikasyon para sa kawastuhan ng pagpuno sa mga detalye ng katapat, ang kasunduan, at ang pagkakaroon ng mga dokumento sa pagbabayad. At ito ay maaari ding gawin sa kaban ng bayan.

Pag-optimize ng mga proseso at pamamaraan ng pagbabayad

Ang una sa mga gawain ng pangalawang bloke ng mga pag-andar ng treasury ay ang pag-optimize ng daloy ng mga pondo, pati na rin ang kanilang mga balanse sa pamamagitan ng mga mapagkukunan ng financing at pera ng pagbabayad upang mabawasan ang gastos ng naaakit na kapital at i-maximize ang kita mula sa paglalagay ng pansamantalang libreng Pera. Para sa isang pangkat ng mga kumpanya, ang paglutas sa problemang ito ay makabuluhang pinasimple kung ang isang sentralisadong kaban ng bayan ay nilikha. Bukod dito, hindi kinakailangang ilipat ang lahat ng mga subsidiary sa isang bangko at sa isang kasalukuyang account; sapat na upang magkaroon ng access sa kanilang mga account (Cash management). Mag-ingat lamang kapag gumagamit ng isang tool tulad ng Cash management at pag-isipan nang maaga ang mga scheme ng mga commodity-cash flow at inter-business connections. Bilang karagdagan, ang isang sentralisadong treasury ay tutulong sa mga kumpanyang namamahagi sa heograpiya na mapataas ang kanilang cash turnover. Ito ay tungkol sa mga time zone. Una, babayaran mo ang mga bill ng Far Eastern bank, sa pagtatapos ng operating day, ilipat ang balanse sa Moscow at bayaran ang kanilang mga bill. Sa kabisera, maaari mong gamitin ang pera sa buong araw at ilipat ito pabalik sa gabi.

Sa mga may hawak na kumpanya, ang treasury ay madalas na gumaganap ng papel ng isang panloob na sentro ng pag-aayos ng pera, halos isang bangko. Ito ay muling namamahagi ng pera sa pagitan ng mga proyekto (mga negosyo) at responsable para sa intra-corporate na pagpapautang. At dito lumitaw ang isang bagong gawain - ang tamang pagkalkula ng kakayahang kumita ng mga proyekto (negosyo) na isinasaalang-alang ang panloob na halaga ng pera. Kakailanganin ang mga resulta ng mga kalkulasyong ito kapag ino-optimize ang portfolio ng iyong negosyo.

Ang isang hiwalay na gawain para sa treasury ay i-optimize ang collateral mass at pataasin ang creditworthiness ng kumpanya. Pagkatapos ng lahat, maraming mga kumpanya ng pagmamanupaktura at pangangalakal ay hindi maaaring sumang-ayon sa mga bangko sa isang bagong pautang para sa isang kadahilanan - walang mataas na kalidad at sapat na collateral. Sa sitwasyong ito, ang treasury ay maaaring singilin sa pamamahala ng collateral: kailan at alin sa mga ito at sa ilalim kung aling pautang ang bubuksan, kailan ito ilalabas at magiging available para sa isang bagong kasunduan sa pautang. Ang inaasahang resulta ay ang pagtaas ng collateral turnover. Bilang karagdagan, depende sa komposisyon at pagkatubig ng huli, ang rate ng interes sa mga pautang sa bangko ay maaaring magbago.

Ang pangunahing pag-andar ng treasury- Ito ang pamamahala ng cash flow. Kailangan mong mangolekta ng pera, i-credit ito sa mga account ng kumpanya at magbayad. Ang lahat ng iba pa ay mga sangkap na tumutulong sa pagkumpleto ng mga nakatalagang gawain. Sa ilang mga kumpanya, ang treasury ay kinabibilangan ng corporate finance, sa iba naman ay dalawang magkaibang departamento.

Pagpapabuti ng kalidad ng pamamahala sa accounting at pag-uulat – ang treasury ay makakatulong din dito. Sa accounting ng pamamahala, bilang panuntunan, ang mga panahon ng pagsasara ay mas maikli kaysa sa accounting. Kinakailangang kumpletuhin ang panahon bago ganap na handa ang pangunahing base at pag-uulat sa ilalim ng RAS. At hindi mahalaga kung anong paraan ng pagbabago ang ginagamit (pagsasalin mula sa mga dokumento o conversion ng turnover ng account), sa anumang kaso, sa pamamahala ng accounting, ang mga kinakailangan para sa kahusayan at lalim ng analytics ay mas mataas kaysa sa accounting.

Ngunit ang lahat ng analytics ng pamamahala tungkol sa pera ay kasama na sa mga aplikasyon para sa pagbabayad ng mga pondo. Samakatuwid, kapag natanggap ang isang bank statement, maaaring iugnay ang bawat pagbabayad sa application na bumuo nito at ang lahat ng analytics ng pamamahala ay maaaring awtomatikong kunin mula sa huli. Dahil ang mga bank statement ay ipinasok kaagad sa sistema ng accounting, ang pag-uulat ng pamamahala para sa nangungunang pamamahala tungkol sa daloy ng mga pondo sa lahat ng kinakailangang mga seksyon ay mabilis na nabuo. Bukod dito, ang impormasyon sa mga gastos ng kumpanya ay maaari ding ipasok batay sa mga pagbabayad, iyon ay, ang parehong mga aplikasyon. Samakatuwid, posible na matiyak na ang impormasyon sa mga bayad na aplikasyon ay awtomatikong bumubuo ng tinatawag na katotohanan ng pamamahala sa mga gastos. Kapag nagawa na ang pagbabayad, nabuo ang isang paunang gastos, at makikita mo kaagad ang aktwal na pagmuni-muni sa badyet ng cash flow at ang badyet ng kita at gastos.

Ang isa pang gawain ay nauugnay sa naunang isa - pagpapabilis ng pagsasara ng panahon. O sa halip, isa sa mga aspeto nito ay ang pagtaas ng disiplina sa pagganap. Kadalasan, nagdurusa ang pagsasara ng mga deadline dahil sa huli na pagsusumite ng mga pangunahing dokumento ng mga empleyado o kontratista. Ang panghihikayat ay hindi makakatulong dito; kailangan ang matitinding hakbang. Maaari kang mag-install ng mga karagdagang tseke sa panahon ng proseso ng payout. Ang aplikante ba ay may paunang ulat para sa naunang inilabas na pera o iba pang mga sumusuportang dokumento? Hindi, hindi ka makakatanggap ng pera sa isang bagong aplikasyon. O kung ang counterparty para sa nakaraang pagbabayad ay hindi nagsumite ng mga sertipiko ng pagkumpleto ng trabaho para sa nakaraang advance, hindi siya maaaring umasa sa susunod na tranche. At sa gayon maaari mong sistematikong pag-aralan ang lahat ng mga bottleneck sa mga proseso ng pagkuha ng mga pangunahing dokumento at i-link ang mga ito sa kalendaryo ng pagbabayad.

Taos-puso, Young Analyst

Ivan Chernysh, isang dalubhasa sa pamamahala ng badyet at pagsusuri sa pag-uulat sa pananalapi, tungkol sa kung paano bumuo ng isang sentralisadong treasury sa isang pangkat ng mga kumpanyang nahahati sa heograpiya na may iba't ibang uri ng mga aktibidad.

Namely:

• tukuyin ang mga layunin ng sentralisadong treasury;
• pag-aralan ang mga kasalukuyang proseso;
• tukuyin ang mga tungkulin ng pangunahing kumpanya at mga tungkulin nito;
• bumuo ng isang badyet sa daloy ng salapi, istraktura at analytics nito;
• lumikha ng isang pamamaraan para sa pag-apruba ng mga aplikasyon;
• sumulat ng mga regulasyon para sa pagganap ng mga function ng treasury;
• i-automate ang proseso ng pangkat;

Tandaan na sa halimbawang isinasaalang-alang, ang kahirapan ay nakasalalay sa katotohanan na ang bawat kumpanyang kasama sa grupo ay nagtatrabaho sa sarili nitong bangko o grupo ng mga bangko. Ang treasury function (treasury regulations, DDS planning regulations, credit policy, etc.) ay iba.

Stage 1. Pagtukoy sa mga layunin ng sentralisadong kaban ng bayan

Una sa lahat, isipin ang tungkol sa mga layunin ng paglikha ng isang sentralisadong treasury. Sa maraming aspeto, ang ilang mga proseso ay binuo depende sa mga layunin.

Ang mga layunin ay maaaring ang mga sumusunod:

• pagbuo ng pinagsama-samang mga plano para sa DDS parehong operational (hanggang 1 taon) at strategic (3-5) taon;
• kontrol sa mga gastos ng mga subsidiary upang ma-optimize ang daloy ng salapi at mapataas ang pagkatubig ng parehong indibidwal na subsidiary at dependent na kumpanya (SDC) at ang buong hawak;
• kontrol at optimization ng receivable/payables (kadalasan ang gawaing ito ay isinasaalang-alang din sa loob ng treasury department);
• pagsubaybay sa intragroup turnover;
• mga isyu ng intragroup financing, atbp.

Stage 2. Pagsusuri ng mga kasalukuyang proseso

Magsagawa ng pagsusuri ng mga proseso ng treasury sa mga subsidiary:

• kung saang mga bangko gumagana ang bawat SDC;
• katayuan ng mga kasalukuyang account;
• mga kondisyon para sa mga produkto ng kredito (mga overdraft, linya ng kredito, atbp.);
• paggamit ng mga produkto ng pagbabangko (halimbawa, proyekto ng suweldo);
• mga deposito, magdamag at iba pang mga instrumento para sa pamumuhunan ng mga libreng pondo;
• Proseso ng pagpaplano ng DS. Ang mga pangunahing driver ng DDS budgeting, ang komposisyon ng BDDS, analytics (corporate budgeting ay isang hiwalay na malaking paksa, kami ay interesado lamang sa BDDS). Tatalakayin natin sa ibaba kung paano bumuo ng isang DDS codifier;
• proseso ng serbisyo at pag-apruba ng pagbabayad;
• mga sistema ng accounting kung saan nakarehistro ang mga dokumento.

Ipagkatiwala ang pagsusuring ito na gawin ng internal audit at control service, o direkta ng treasury service mismo, kung mayroon ang iyong kumpanya. Ang impormasyon para sa pagsusuri ay dapat ibigay ng mga serbisyo sa pananalapi o mga departamento ng accounting ng mga rehiyonal na kumpanya.

Karaniwan, ang mga naturang kahilingan ay pinapormal sa pamamagitan ng isang utos na nilagdaan ng pangkalahatang direktor, na tumutukoy kung ano ang kailangang ibigay, sa anong format at sa anong petsa. Mas mabuti kung ikaw mismo ay bumuo ng isang talahanayan na kailangang punan ng bawat negosyo. Makakatulong ito sa pagbubuod ng impormasyon nang mas madali.

Batay sa impormasyong ibinigay, gumawa ng mga konklusyon:

1. Pagsusuri ng mga bangko at kundisyon para sa mga produkto ng kredito ay tutulong na matukoy ang saklaw ng mga subsidiary at kaanib ng ilang mga bangko at mga kondisyon sa pagpapautang. Kung 70% ng mga negosyo ng grupo ay nagtatrabaho sa isang partikular na bangko, ito ay isang dahilan upang sumang-ayon dito sa mga espesyal na tuntunin ng pakikipagtulungan:

• kanais-nais na paglalagay ng DS;
• kagustuhang pagpapautang.

Kasabay nito, ang mga panrehiyong bangko ay maaaring mag-alok ng mas kawili-wiling mga kondisyon kumpara sa mga pederal na bangko.

2. Batay sa data sa kasalukuyang balanse ng account mauunawaan mo kung magkano ang DS sa foreign currency at rubles sa pagtatapon ng bawat SDC. Ang impormasyong ito ay makakatulong sa paglutas ng mga isyu sa intragroup financing.

3. Mga proseso at regulasyon para sa pagpaplano at pagseserbisyo sa mga pagbabayad gawing posible na maunawaan ang antas ng pamamahala ng proseso ng bawat subsidiary at kaakibat.

Kapaki-pakinabang na pag-aralan ang mga naturang regulasyon, dahil maaaring nauugnay ang mga ito sa mga detalye ng negosyo. Kapag naghahanda ng mga pangkalahatang regulasyon, ang pagtitiyak na ito ay kailangang isaalang-alang.

4. Ang pagsusuri ng mga sistema ng accounting ay makakatulong sa hinaharap kapag awtomatiko ang proseso. Kapaki-pakinabang na ibuod ang data na ito sa ilang uri ng pangkalahatang talahanayan. Para sa isang halimbawa, tingnan ang Talahanayan 1.

Talahanayan 1. Pagsusuri ng mga sistema ng accounting

Hindi.	SDC, sangay lungsod	Programa ng accounting bangko
Sentral
1	Enterprise 1	1C Enterprise 8.1
	Moscow	Sberbank client-bank
		Bank Legion client-bank
		Legion ng Baterya
		AKB Investorgbank
	Mga sanga
2	Sangay1	1C Enterprise 7.7
	Moscow	Bank Legion-Client-Bank
		Sberbank ng Russia
3	Sangay 2	1C Enterprise 7.7
	Moscow	Sberbank client-bank
4	Sangay 3	1C Enterprise 7.7
	Samara	Client-bank - CB Gazbank
5	Sangay 4	1C Enterprise 7.7
	Voronezh	Sberbank client-bank
6	Sangay 5	1C Enterprise 7.7
	Khimki MO	Sberbank client-bank
		Sberbank ng Russia
7	Sangay 6	Inotek
	Sartalovo LO	Sberbank client-bank
		VTB ng Client-bank
8	Sangay 7	1C Enterprise 7.7
	Kaliningrad	OJSC CB Reginal Credit Bank - Client Bank
		OJSC CB Regtonal Credit Bank
9	Sangay 8	1C Enterprise 8.0
	Ponds, Rehiyon ng Leningrad	Client-bank VTB North-West
	Sangay 9	Excel
	p. Tsashnikovo MO	Sberbank ng Russia
10	Enterprise 2	1C Enterprise 8.0
	Moscow	1C Enterprise 7.7
		ORGBANK-Client-Bank
		Sberbank ng Russia
		Aking Bank LLC
		OJSC CB Sotsgorbank
		OJSC Nota-Bank
		JSC AKB Derzhava
		AKB Investtorgbank (JSC)
	Mga sanga
11	Sangay 1	1C Enterprise 8.0
	Moscow	1C Enterprise 7.7
		ORGBANK-Client-Bank
12	Sangay 2	1C Enterprise 8.0
	Moscow	1C Enterprise 7.7
		ORGBANK-Client-Bank
13	Sangay 3	1C Enterprise 8.0
	Moscow	1C Enterprise 7.7
		ORGBANK-Client-Bank
14	Sangay 4	1C Enterprise 8.0
	Moscow	1C Enterprise 7.7
		ORGBANK-Client-Bank
	atbp.

Stage 3. Pagkilala sa tungkulin ng pangunahing kumpanya at mga tungkulin nito

Mayroong tatlong pangunahing pagganap na tungkulin ng pangunahing kumpanya.

1. Tagamasid. Hindi nag-coordinate ng anuman, nangongolekta ng data sa nakaplano at aktwal na mga paggalaw at mga balanse ng cash. Maaaring kailanganin ang impormasyong ito para sa intra-group financing.

2. Controller. Mas malawak na pag-andar. Kasama rin dito ang koordinasyon at pag-apruba ng mga badyet, at ang pinakamalaking pagbabayad, halimbawa, para sa mga aktibidad sa pamumuhunan.

3. Ingat-yaman. Buong kontrol sa daloy ng pera ng bawat subsidiary, kabilang ang pag-apruba ng mga aplikasyon at ang kanilang kontrol ayon sa naaprubahang badyet. Ang Treasury ang gumagawa ng huling desisyon sa pagbabayad.

Ang pagpili ng isang partikular na tungkulin ay nakasalalay sa mga layunin na hinahabol ng kumpanya. Halimbawa, kung ang pangunahing layunin ay "Pagbuo ng pinagsama-samang mga plano at pagsusuri ng plan-factual para sa grupo" (maaaring kailanganin ito para makakuha ng malaking loan), sapat na ang tungkuling "Observer". Kung ang pangunahing kumpanya ay magkakaroon ng kabuuang kontrol sa mga daloy ng salapi ng grupo, ang tungkulin ng "Teasurer" ay kinakailangan.

Stage 4. Pagbuo ng isang cash flow budget

Kasama sa yugtong ito ang ilang sunud-sunod na hakbang.

Hakbang 1. Buuin at pag-isahin ang codifier ng mga artikulo ng pangkat ng DDS. Upang gawin ito, maaari mong gamitin ang mga item sa accounting ng DDS. Ngunit kadalasan, ang management codifier ay mas malawak, dahil kabilang dito ang mga transaksyon na hindi makikita sa departamento ng accounting o iba ang ipinapakita (halimbawa, mga transaksyon sa cash na hindi dumadaan sa departamento ng accounting). Samakatuwid, mas madali at mas mahusay na bumuo ng isang codifier batay sa isang pagsusuri ng mga tunay (kabilang ang hindi lamang accounting) na mga transaksyon sa negosyo. Itala ang mga naturang operasyon sa isang hiwalay na talahanayan. Para sa isang halimbawa, tingnan ang Talahanayan 2.

Talahanayan 2. Mga totoong transaksyon sa negosyo

Grupo	Elemento	Mga post
Accounting para sa mga pakikipag-ayos sa mga tagapagtatag	kontribusyon sa awtorisadong kapital
	pagtanggap ng mga kontribusyon sa account
	accrual ng kita sa mga founder
	pagbabayad ng kita sa mga tagapagtatag (cash)
	pagbabayad ng kita sa mga tagapagtatag (b/n)
Accounting ng imbentaryo	pagbili ng mga materyales
	paglipat ng mga materyales sa produksyon
	pagbebenta ng mga materyales
	imbentaryo ng mga materyales
Accounting para sa mga gastos sa produksyon	accounting ng buong s/s
	accounting para sa hindi kumpletong s/s
	accounting para sa mga pagkalugi sa produksyon
Accounting para sa mga pakikipag-ayos sa mga tauhan	suweldo na ibinigay (cash)
	suweldo na ibinigay (hindi cash)
	pagkalkula ng suweldo ng mga manggagawa
	payroll para sa mga tagapamahala
	bawas sa suweldo ng mga manggagawa
	mga kaltas mula sa suweldo ng mga tagapamahala

Pagkatapos ay magpasya para sa iyong sarili kung anong uri ng artikulo ito. Kung ang operasyon ay nailalarawan sa pamamagitan ng resibo o pagbabayad ng DS, ito ay isang item ng DDS; kung ito ay isang accrual, nangangahulugan ito ng BDR. Sa loob ng Treasury, DDS item lang ang kailangan.

Ipagkatiwala ang pagbuo ng codifier sa alinman sa isang panrehiyong serbisyo sa pananalapi o isang sentralisadong serbisyo. Mayroong madalas na mga kaso ng pag-akit ng mga panlabas na consultant (para sa isang halimbawa ng pag-uuri ng mga operasyon, tingnan ang Diagram 1).

Scheme 1. Pag-uuri ng mga operasyon

Hakbang 2. Ibuod ang mga artikulo ng bawat subsidiary at kaakibat sa isang pinag-isang codifier ng grupo. Ito ang mga bagay kung saan mabubuo ang mga badyet ng DDS ng grupo. Ipapahiwatig din ang mga ito sa mga aplikasyon para sa paggasta ng DS.

Ang bawat artikulo ay maaaring may set ng analytical na mga seksyon na mahalaga para sa karagdagang pagsusuri ng mga aktibidad ng grupo.

Halimbawa, kailangan mong maunawaan:

• ano ang mga receivable/payable ng mga negosyo sa mga katapat;
• ano ang mga balanse ng bawat subsidiary at kaakibat sa kanilang mga kasalukuyang account at cash register?

Mangangailangan ito ng mga balanse, na sa paunang yugto ay maaaring kolektahin sa format ng isang sheet ng balanse para sa bawat subsidiary at kaakibat.

Kapag ang impormasyon ay dapat na pinag-isa

Isipin na kailangan mong mag-compile ng isang ulat sa kabuuang utang sa katapat na VimpelCom. Kung ang ulat ng utang ay nagmula sa isang subsidiary at kaakibat na pabor sa VimpelCom, at mula sa isa pa pabor sa Beeline, hindi palaging malinaw na ang VimpelCom at Beeline ay iisang kumpanya.

Upang maiwasan ang sitwasyong ito, kailangan mong matukoy:

• sa pamamagitan ng kung anong mga patakaran ang irerehistro ng mga katapat, anong mga detalye ang dapat ipahiwatig.

Halimbawa, para sa isang counterparty ang mga naturang detalye ay maaaring TIN/KPP.

Ang sumusunod na impormasyon ay maaaring maging batayan para sa pagbibigay ng mga diskwento at mga espesyal na kundisyon:

• kung anong mga katapat na nagtatrabaho ang mga departamento;
• anong mga kalakal at materyales ang ibinibigay ng katapat.

Kung ang grupo ay may project-based na negosyo, mahalagang malaman kung anong mga pagbabayad ang ginawa para sa kung aling proyekto, atbp.

Hakbang 3: Gumawa ng badyet sa daloy ng salapi. Ang proseso ng pagbabadyet ay isang hiwalay na paksa para sa isang mahabang artikulo. Tatalakayin lamang natin ito sa mga tuntunin ng pagbuo ng BDDS.

Bilang isang tuntunin, ang driver ng pagbabadyet ay ang badyet sa pagbebenta. Ang natitirang mga badyet ay nakabatay dito.

Ang pangkalahatang pagtingin sa scheme ng pagbabadyet ay ipinapakita sa Diagram 2.

Diagram 2. Ang proseso ng paglikha ng mga badyet

Kasama sa badyet ng cash flow ang tatlong pangunahing seksyon.

1. Pangunahing aktibidad- mga daloy ng pera na nagmumula sa mga pangunahing aktibidad: pagbebenta ng sariling mga produkto, mga kalakal ng iba pang mga negosyo, pagkakaloob ng mga serbisyo.

2. Mga aktibidad sa pananalapi- mga daloy ng pera na nauugnay sa pagtanggap o pagbabayad ng mga pautang at paghiram, pati na rin ang iba pang mga transaksyon sa pananalapi.

3. Mga aktibidad sa pamumuhunan- mga cash flow na nagmumula sa pagkuha at pagbebenta ng mga fixed asset at intangible asset.

Ang anumang artikulo ng DDS ay kabilang sa isa sa mga tinukoy na seksyon.

Ang mga aktibidad sa pagpapatakbo, bilang panuntunan, ay nabuo ng bawat SDC, pamumuhunan at mga aktibidad sa pananalapi ng pangunahing kumpanya.

Maraming kumpanya ang nagsimulang maghanda ng mga badyet para sa susunod na taon sa Hulyo-Agosto. Pagsapit ng Disyembre, ang mga huling bersyon ng mga badyet ay inihanda, na inaprubahan ng komite ng badyet at ipinadala sa bawat subsidiary at kaakibat.

Stage 5. Paglikha ng isang pamamaraan para sa pag-apruba ng mga aplikasyon

Kaya, ang kampanya sa badyet ay naaprubahan na (ang mga plano ay inihanda at inaprubahan ng mga komite ng badyet ng mga subsidiary at mga kaakibat at ang pangunahing kumpanya), at isang bagong taon ng pananalapi ay nasa unahan. Ang pamamaraan para sa pagbuo ng mga aplikasyon ay parehong hakbang-hakbang tulad ng sa nakaraang yugto.

Hakbang 1. Nagsisimula ang mga SDC na magpasimula ng mga pagbabayad:

• para sa mga obligasyon na naganap na, iyon ay, batay sa mga resibo ng imbentaryo, mga serbisyong ibinigay, naipon na suweldo sa mga tauhan, atbp.;
• paunang bayad – paunang bayad para sa upa, materyales, atbp.

Mga aplikasyon para sa mga pagbabayad:

• ay nabuo bago ang simula ng panahon ng pagbabayad (bawat linggo, bawat dekada). Tinutukoy ng bawat kumpanya ang abot-tanaw nito para sa sarili nito. Ginagawa ito upang matukoy nang maaga ang mga potensyal na puwang sa pera at gumawa ng mga hakbang, halimbawa, paglilipat ng ilang aplikasyon sa mga susunod na panahon.
• ay inihambing ang aytem sa pamamagitan ng aytem sa naaprubahang BDDS, na isang naglilimitang dokumento na may kaugnayan sa aplikasyon (maaaring mayroon ding dagdag na badyet, kagyat na mga pagbabayad). Ito ang unang linya ng kontrol
• napapailalim sa kasunduan.

Sino ang nag-aapruba ng mga kahilingan sa pagbabayad?

Karaniwan, ang scheme ay ang mga sumusunod:

• ang pinuno ng departamento ng nagpasimula ay naglalagay ng kanyang pirma sa aplikasyon;
• ang mga aplikasyon ay ipinadala sa pangkat ng mga kumpanya, kung saan sila ay tinatanggap ng punong ingat-yaman at/o pinansiyal na direktor ng grupo;
• iba pang mga departamento (legal na serbisyo, serbisyo sa seguridad, atbp.) ay maaari ding kasangkot.

Sa aking pagsasanay, nakatagpo ako ng mga halimbawa kung saan ang ruta ng pag-apruba ay nakasalalay sa ilang mga kundisyon, halimbawa, ang isang aplikasyon na higit sa 1 milyong rubles ay inaprubahan din ng pangkalahatang direktor.

Hakbang 2. Ang mga rehistro ng pang-araw-araw na pagbabayad ay nabuo para sa bawat SDC, na binubuo ng mga aprubadong aplikasyon na dapat bayaran sa araw na iyon.

Hakbang 3. Ayon sa mga naaprubahang rehistro, ang bawat SDC ay nagbabayad sa pamamagitan ng kliyenteng bangko/cash office.

Hakbang 4. Ang mga bayad na aplikasyon sa anyo ng mga aktwal na pagbabayad ay kinokolekta sa buong grupo sa isang pinagsama-samang ulat sa paggalaw ng DS.

Kaya, ang pangunahing kumpanya ay may pagkakataon na ihambing ang badyet ng DDS sa aktwal na ulat, kapwa para sa isang indibidwal na subsidiary at para sa buong grupo (tingnan ang Diagram 3, gayundin ang "Ano ang gagawin kapag kinakailangan ang panloob na financing").

Diagram 3. Karaniwang proseso ng treasury

Ano ang gagawin kapag kailangan mo ng panloob na financing

Kung ang isang grupong kumpanya ay may libreng cash, ngunit ang isa pang kumpanya ay walang sapat, makatuwiran na ayusin ang intra-group financing. Ang mga bangko ay nagbibigay ng mga instrumento para sa mga naturang transaksyon. Ang pinakakaraniwan ay ang tinatawag na cache pooling, na maaaring:

• materyal, iyon ay, sa pisikal na paglipat ng mga pondo sa pagtatapos ng araw sa isang solong master account. Ang paglipat ng pera sa pagitan ng mga organisasyon ay nangyayari sa pamamagitan ng mga kasunduan sa pautang, na may accrual ng naaangkop na interes;
• virtual na may kabayaran sa mga gastos sa overdraft mula sa interes sa balanse sa mga account ng mga legal na entity na bumubuo ng isang grupo ng mga kumpanya. Walang mga kasunduan sa pautang ang natapos, dahil walang pisikal na paggalaw ng pera.

Bilang karagdagan, ang ilang mga bangko ay nagbibigay ng mga serbisyo ng mga sentro ng pag-aayos ng korporasyon, na kinabibilangan ng:

• direktang pag-access ng pangunahing kumpanya sa lahat (o isang napiling bahagi) ng mga transaksyon sa pagbabayad ng pangkat ng mga kumpanya sa real time, iyon ay, pagsubaybay sa lahat ng mga dokumento sa pagbabayad ng pangkat ng mga kumpanya;
• awtorisasyon ng mga dokumento sa pagbabayad;
• kontrol sa badyet.

Gayunpaman, mayroong ilang mga limitasyon kapag gumagamit ng mga naturang tool:

• pagtitiwala sa isang bangko - kakailanganin mong ilipat ang lahat ng organisasyon sa isang bangko. Maaaring ito ay isang problema kung ang napiling bangko ay hindi kinakatawan sa lahat ng rehiyon kung saan nagpapatakbo ang grupo;
• Sa pamamagitan ng pooling operations makikita ang pagkakaugnay ng mga kumpanya. Ito ay hindi palaging katanggap-tanggap, lalo na sa mga katotohanang Ruso;
• Ang mga pagpapatakbo ng pooling ay nagpapahintulot sa iyo na magtrabaho lamang sa mga account, ngunit hindi sa mga cash register. Kung mayroong maraming mga transaksyon sa pamamagitan ng cash register, maaaring hindi maginhawa ang pagsasama-sama.

Stage 6. Paghahanda at pag-apruba ng mga regulasyon para sa mga tungkulin ng treasury

Dapat ilarawan ng mga regulasyon kung sino ang gagawa ng ano, paano at kailan bilang bahagi ng pagpapatupad ng tungkulin ng sentralisadong pagpaplano at kontrol sa pera, na ginagamit ng mga artikulo at analytics ng DDS bilang bahagi ng prosesong ito. Naturally, para sa mga layunin ng karagdagang pagsasama-sama, ang mga analyst na ito ay dapat na pare-pareho sa buong grupo.

Kadalasan ang mga subsidiary at affiliate ay mayroon nang sariling mga regulasyon, na maaaring iakma batay sa mga interes ng grupo. Mahalagang isulat ang ilang mga patakaran.

Mga panuntunan para sa paghahanda ng BDDS:

• ano ang badyet ng DDS;
• ano ang binubuo ng BDDS (mga artikulo, analytics);
• sa anong batayan ay pinagsama-sama ang BDDS;
• kung aling mga yunit at kung paano kasangkot sa pagsasama-sama ng BDDS;
• Ano ang time frame para sa pag-compile ng BDDS;
• sino, paano at kailan nag-coordinate ng BDDS;
• pamamaraan para sa pag-update at pagsasaayos ng BDDS.

Mga panuntunan para sa paghahanda ng mga aplikasyon para sa paggasta ng DS:

• ano ang aplikasyon at bakit ito kailangan;
• priyoridad ng mga pagbabayad ("Unang priyoridad - mga pagbabayad, kung saan ang pagkaantala ay maaaring magdulot ng malubhang negatibong kahihinatnan para sa negosyo. Kasama sa mga naturang pagbabayad ang pagbabayad ng mga buwis," atbp.);
• ang pamamaraan para sa pagsisimula ng isang aplikasyon para sa pagbabayad (batay sa kung ano ang nilikha ng aplikasyon, anong mga detalye ang napunan);
• ang pamamaraan para sa pagkolekta ng mga aplikasyon para sa paggastos ng DS (sa anong mga takdang panahon ay kinokolekta ang mga aplikasyon);
• ang pamamaraan para sa paglikha ng isang kalendaryo ng pagbabayad;
• ang pamamaraan para sa pagtanggap ng mga aplikasyon (sino, sa anong time frame, coordinate at aprubahan ang mga aplikasyon);
• mga patakaran para sa paglikha ng isang rehistro ng mga pagbabayad;
• mga patakaran sa pagbabayad (bank-client, cash desk);

Pagsusuri ng cash flow:

• anong pag-uulat ang nabuo;
• anong mga tagapagpahiwatig ang kinakalkula;
• na nagpapatunay sa mga ulat sa loob ng anong panahon.

Bilang isang tuntunin, ang mga regulasyon ay inaprubahan sa antas ng grupo at nilagdaan ng mga pinansiyal at pangkalahatang direktor.

Stage 7. Process automation

Anuman ang papel na ginagampanan ng GC, dapat mayroong isang tool na nagbibigay-daan sa iyong mabilis na makakuha ng impormasyon kapwa para sa isang anak na babae at para sa buong grupo. Ang pagpipilian sa Excel ay hindi angkop para sa maraming mga kadahilanan:

• Isang user lamang ang makakapagtrabaho sa isang file sa mode ng pag-edit;
• mahinang scalability (mahirap magtrabaho sa Excel, na may ilang sampu-sampung libong mga hilera);
• mahinang seguridad - imposibleng makilala ang pag-access sa iba't ibang impormasyon sa loob ng file.

Ang solusyon ay lumikha ng pinag-isang sistema ng accounting ng treasury. Ilalarawan ko ang mga pangunahing yugto ng automation.

Paano pumili ng kumpanya ng vendor na magpapatupad ng isang sentralisadong sistema ng treasury

1. Pumili ng kumpanyang nalutas na ang mga problemang katulad ng sa iyo - pinapayagan ka ng karanasan na maiwasan ang maraming pagkakamali at sa pangkalahatan ay bawasan ang gastos at oras ng pagpapatupad ng system

2. Lubhang kanais-nais na ang vendor ay may yari na standard functionality ng system - dahil ang batayan ng isang standard boxed solution ay isang gumaganang proseso ng negosyo

3. Makipag-usap sa vendor tungkol sa ilang mga opsyon sa solusyon, alamin ang lahat ng mga kalamangan at kahinaan.

1. Pag-audit ng mga sistema ng accounting sa mga subsidiary at kaakibat. Sa simula pa lang, kinakailangan na magsagawa ng pag-audit ng mga sistema ng accounting sa mga subsidiary, upang maunawaan kung sino ang gumagana sa kung ano. Mabuti kung ang lahat ay gumagamit ng parehong platform. Kung hindi, kailangan mong mag-isip tungkol sa paglilipat ng mga subsidiary at kaakibat sa iisang platform, kadalasan ang pinakakaraniwan sa grupo. Pagkatapos ay magiging mas madaling ayusin ang pagpapalitan ng data sa pagitan ng mga system.

2. Pag-iisa ng impormasyon sa regulasyon at sanggunian. Kinakailangang pag-isahin ang mga sangguniang aklat (analyst). Nagpasya kami sa mga artikulo at analytics sa yugto ng pamamaraan. Kaayon ng pag-iisa, makatuwiran na linisin ang mga direktoryo, dahil madalas na mayroong pagdoble ng mga elemento. Bilang isang tuntunin, upang suportahan ang regulasyon at reference na dokumentasyon, isang MDM system (Master Data Management) ay nilikha, kung saan ito ay ipinasok at pagkatapos ay ipinadala sa mga subsidiary at mga kaakibat.

3. Pagbuo ng isang mekanismo para sa paglo-load ng mga nalalabi sa mga kasalukuyang account at cash desk ng mga subsidiary.

4. Pagse-set up ng pag-apruba ng mga kahilingan sa paggasta. Ang aplikasyon ay maaaring maaprubahan ng iba't ibang mga empleyado depende sa halaga ng pagbabayad, katapat, item sa pagbabayad, proyekto. Bilang karagdagan, maaaring may mga kundisyon na nangangailangan ng hiwalay na visa. Halimbawa, ang mga aplikasyon na higit sa 10 milyong rubles ay personal na inaprubahan ng bise presidente ng kumpanya.

5. Pagpaplano ng mga resibo at pagbabayad– isa sa mahahalagang bahagi ng sentralisadong kaban ng bayan. Ang badyet ng disbursement ay aktwal na nagtatakda ng mga limitasyon kung saan susuriin ang mga kahilingan para sa mga pondo sa paggastos. Ang sistema ay dapat magkaroon ng mekanismo para sa pagbuo ng mga badyet at ang kanilang koordinasyon sa lahat ng antas.

6. Paglikha ng isang mekanismo para sa pagpapalitan ng nakaplano at aktwal na data. Upang makakuha ng data mula sa mga peripheral database patungo sa isang sentralisadong sistema, kinakailangan na bumuo ng mga mekanismo ng palitan. Ang format ng palitan ay maaaring alinman - Excel, XML, atbp.

7. Pagbuo ng mekanismo ng pag-uulat. Dapat ibigay ng system ang lahat ng kinakailangang pag-uulat. Maaaring kabilang sa mga form sa pag-uulat ang:

• pinagsama-samang cash flow statement;
• pinagsama-samang pahayag ng mga balanse ng cash;
• pagsusuri ng plano-katotohanan ng mga daloy ng salapi;
• pinagsama-samang kalendaryo ng pagbabayad;
• ulat sa mga pagbabayad sa intragroup;

8.Paglikha ng isang pangkat ng proyekto. Bago simulan ang automation at ipatupad ang system, ipinapayong lumikha ng isang pangkat ng proyekto, na isasama ang mga taong interesado sa proyekto. Ang tagapamahala ng proyekto ay dapat may mga mapagkukunang pang-administratibo. Sa karamihan ng mga kaso, may nakatago o tahasang pagsalungat mula sa mga empleyado sa pagpapatupad ng isang bagong sistema (at sa katunayan sa anumang mga pagbabago) at may ilang mga dahilan para dito:

• pag-aatubili upang matuto ng isang bagong sistema (bilang isang patakaran, ito ay isang karagdagang pasanin sa empleyado);
• pag-aatubili ng mga rehiyonal na tagapamahala na mapasailalim sa kontrol ng kumpanya ng pamamahala (pinipigilan ng naturang kontrol ang paglitaw ng mga opaque na pattern ng trabaho).

Hindi mo dapat subukang isama ang lahat ng "mga anak na babae" sa proseso nang sabay-sabay. Pumili ng isang focus group (5-6 na kumpanya) para sanayin ang proseso. Ang natitirang "mga anak na babae" ay maaaring konektado ayon sa template.

Ikalabindalawang Kumperensya "Corporate Treasury" , organisado ng Prosperity Media group at ng website portal, ay magaganap Oktubre 17-18, 2019(lokasyon: Moscow).

Ang pinakamahalagang kaganapan ng 2019 para sa mga tagapamahala ng treasury:

• 25+ speaker mula sa pinakamalaking kumpanya sa iba't ibang sektor ng ekonomiya
• Pag-aaral ng kaso at mga talakayan sa panel sa mga pinakabagong paksa
• Propesyonal na kaganapan nakatuon sa pinakamahalaga at kasalukuyang isyu sa larangan ng kaban ng bayan
• Pakikipagpulong sa mga kasamahan, personal na komunikasyon sa mga eksperto na interesado
• Ang pinakamataas na kalidad at ang ganap na pinakamahusay na presyo (denominated sa rubles) sa larangan ng mga business conference!

Ang corporate treasury ng kumpanya ay patuloy na umuunlad. Paano baguhin ang mga proseso ng treasury, anong mga teknolohiya ang nakakatulong na mapabuti ang kahusayan ng mga operasyon, kung paano pagbutihin ang katumpakan ng pagpaplano ng daloy ng salapi at matiyak ang seguridad sa pagbabayad, kung paano ayusin ang isang pabrika ng pagbabayad sa isang kumpanya upang madagdagan ang kahusayan - maririnig mo ang karanasan ng mga nangungunang eksperto sa mga ito at iba pang mga isyu sa "Corporate" conference Treasury Department".

Mga pangunahing paksa ng kumperensya:

• Mga Hamon sa Modernong Treasury
• Paano nakakaapekto ang mga pagbabago sa batas ng pera sa mga pagpapatakbo ng negosyo
• Paggawa sa mga dayuhang bangko sa ilalim ng mga parusa: mga pangunahing panganib
• Paano i-optimize ang portfolio ng pautang ng kumpanya
• Nagtatrabaho sa Bank-Client o Host-to-host system: kung ano ang tumutukoy sa pagpili
• Automation ng mga proseso ng treasury sa isang kumpanya na may malawak na istrukturang heograpikal
• Mga pangunahing tagapagpahiwatig ng pagganap ng treasury

Ang target na madla:

• bise presidente para sa ekonomiya at pananalapi;
• mga direktor sa pananalapi;
• mga tagapamahala ng treasury;
• mga pinuno ng mga departamento ng panganib sa pananalapi;
• mga pinuno ng departamento ng kontrol at pagsusuri sa pananalapi;
• punong accountant.

Tatiana Prudnikova, pinuno ng treasury, Goznak
"Mahusay na organisasyon, pagsunod sa mga regulasyon, paglahok ng lahat ng mga panauhin sa kumperensya - lahat ay nasa mataas na antas! Salamat!"

Maria Arifulina, Pinuno ng Kagawaran ng Treasury, kumpanya ng pangingisda ng Russia
“Ito ang aking unang pagkakataon na sumali sa isang corporate treasurer conference, ngunit ang pakikilahok na ito ay nakaimpluwensya sa isang bahagyang pag-reboot ng ilang mga function sa aking kumpanya. Ang mga napiling paksa ay napaka-kaugnay para sa treasury.”

Igor Dubinets, Pinuno ng Treasury, PROTEK
“Napakaganda at kawili-wili.”

Margarita Starchikova, pinuno ng treasury, GC Russian Land (RZ Agro)
"Salamat sa mahusay na organisasyon ng kaganapan."

Maxim Anokhin, Managing Director ng Transport Network Department, Absolut Bank
"Salamat sa mahusay na organisasyon at mataas na kalidad na pagpili ng mga paksa at tagapagsalita."